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镇康县财政局2024年预算公开目录

第一部分 镇康县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 镇康县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、县对下转移支付预算表

十五、县对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

镇康县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

镇康县财政局是综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府职能部门。贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责,负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度；负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度规范会计行为;承担镇康县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

（二）机构设置情况

我部门共设置20个内设机构，包括：办公室、综合与研究股、法制税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、宣教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、金融综合股、非税收入管理股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资产管理股、国资委办公室；下属4个股级事业机构：镇康县收费票据监督管理中心、镇康县财政投资评审中心、镇康县国库支付中心、镇康县会计核算中心。加挂镇康县人民政府金融工作办公室、镇康县人民政府国有资产监督管理委员会两块牌子。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

围绕部门工作重点，持续抓好收入，精减压缩非刚性支出，积极向上争取资金，全力兜实“三保”，圆满完成全年工作目标任务。

1.持续发力，狠抓收入。集中精力狠抓收入，会同税务部门，及时了解重点税源情况，深度挖掘税源潜力，分析全县经济运行态势，加强向领导请示汇报，及时解决税收征管中存在的问题，同时加大对非税收入的征收管理力度，全面规范非税管理，清理执法死角，确保应收尽收。在保财政收入稳步增长的同时，注重提高财政收入质量，确保全年财政收入任务圆满完成。

2.坚守职能，保障“三保”。坚决贯彻“保工资、保运转、保基本民生”的“三保”政策在财政支出中的优先顺序，按时报送“三保”支出数据，重点关注民生类项目的支付情况，对发现问题及时汇报，过采取积极的措施，坚决兜住“三保”底线，确保不发生“三保”风险。

3.严控债务，死防风险。严格按照地方债务管理相关要求，积极化解债务，降低政府信用风险。

4.狠抓监管，盘活资产。发挥部门联动作用，团结协作，继续研究完善可盘活闲置低效国有资产权证办理工作，有效推动闲置资产外置。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制53人，其中：行政编制26人，工勤人员编制0人，事业编制27人。在职实有58人，其中： 财政全额保障58人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入11,766,774.95元，其中：一般公共预算11,716,774.95元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入50,000元。

与上年11,949,105.4元对比减少182,330.45元，下降1.53%，主要原因分析：本年在职行政人员到退休年龄,退休4人,相应减少在职人员工资收入、单位部分各项保险收入及公用经费收入，故本年财务总收入比上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 11,716,774.95元，其中:本年收入11,716,774.95元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,716,774.95元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年11,949,105.4元对比减少232,330.45元，下降1.94%，主要原因分析:本年在职行政人员到退休年龄,退休4人,相应减少在职人员工资收入、单位部分各项保险收入及公用经费收入，故本年财政拨款收入比上年减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 11,766,774.95元。财政拨款安排支出 11,716,774.95元，其中：基本支出10,926,774.95元，与上年11,270,549.91元对比减少343,774.96元,下降3.05%，主要原因分析:本年在职行政人员到退休年龄,退休4人,相应减少在职人员工资支出、单位部分各项保险支出及公用经费支出，故本年基本支出比上年减少；项目支出790,000元，与上年678,555.49元对比增支111,444.51元,增长16.42%，主要原因分析:本年增加预算绩效管理业务培训经费项目支出，故本年项目支出比上年增长。

“2010601 行政运行”科目支出4,499,290.3元，主要用于：行政在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

“2010602 一般行政管理事务”科目支出790,000元，主要用于财政征管工作经费、27个部门会计核算中心运转经费、打击非法集资宣传经费、盘活低效闲置国有资产工作经费、全县财务业务培训资金、预算绩效管理业务培训经费等项目支出。

“2010650 事业运行”科目支出3,698,760.05元，主要用于事业在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

“2080501行政单位离退休”科目支出434,983.2元，主要用于由养老保险基金发放养老金的退休人员的原渠道财政拨款发放部分工资支出。

“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目支出1,037,355.04元，主要用于在职人员单位部分基本养老保险的社会保险缴费支出。

“2080801死亡抚恤”科目支出15,792元，主要用于病故人员家属一次性抚恤金、丧葬费、遗属补助支出。

“2101101 行政单位医疗”科目支出250,623.47元，主要用于行政在职人员单位部分基本医疗保险缴费支出。

“2101102 事业单位医疗”科目支出209,702.83元，主要用于事业在职人员单位部分基本医疗保险缴费支出。

“2101199 其他行政事业单位医疗支出”科目支出33,558.94元，主要用于在职人员单位部分大病保险缴费支出。

“2210201 住房公积金”科目支出746,709.12元，主要用于在职人员单位部分住房公积金支出。

五、县对下专项转移支付情况

镇康县财政局2024年无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

镇康县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计216,500元，较上年217,250减少750元，下降0.35%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

镇康县财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因:因2023年及2024年两个年度均无因公出国（境）费预算，故与上年同期相比无增减变动。

（二）公务接待费

镇康县财政局2024年公务接待费预算为93,500元，较上年94,000元减少500元，下降0.53%，国内公务接待批次为18次，共计接待300人次。

增减变化原因:认真执行中央八项规定，逐年降低公务接待费费预算支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

镇康县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为123,000元，较上年123,250元减少250元，下降0.2%。其中：公务用车购置费0元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费123,000元，较上年123,250元减少250元，下降0.2%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因:认真执行中央八项规定，逐年降低公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

镇康县财政局2024年财政批复一般公共预算项目7个，其中重点项目1个。

项目名称：预算绩效管理业务培训经费项目。项目绩效目标：为切实提高全县预决算公开质量，做好2024年度部门预决算公开工作，进一步提高财政资金科学化、精细化管理水平，提升财政资金使用效率，推进全过程预算绩效管理，县财政局决定召开2024年度部门决算公开及预算绩效管理业务培训会。聘请北京博思恒效咨询有限公司进行培训，并对全过程预算绩效管理服务。安排全县预算绩效管理业务培训次数1次；安排全县预算单位财务人员参会约87人；通过培训保障预算绩效管理工作有效开展；通过培训提高全县预算单位财务人员预算绩效管理业务能力；全县预算单位财务人员满意度大于等于90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

镇康县财政局2024年机关运行经费安排577,894.48元，与上年634,692.4元对比减少56,797.92元，下降8.95%，主要原因是：本年度在职人员比上年减少3人、按人员提取的日常公用经费标准较上年减少，故机关运行经费安排较上年度减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，镇康县财政局资产总额3,849,409.67元，其中，流动资产44,308.57元，固定资产3,697,519.09元，对外投资及有价证券0元，在建工程39,100元，无形资产68,482.01元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少980,417.35元，其中:固定资产减少75,904.8元，无形资产减少3,610.56元，在建工程增加39,100元，流动资产减少940,001.99元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

监督索引号53092400131800111