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镇康县财政局2023年预算公开

目录

第一部分  镇康县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分  镇康县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

镇康县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

镇康县财政局是综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府职能部门。贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责,负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施;负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度规范会计行为;承担镇康县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（审批股）、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、宣教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、金融综合股（涉外金融股）、非税收入管理股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资产管理股、国资委办公室、会计核算中心。镇康县财政局无下级单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦组织收入、努力完成年度目标任务

镇康县财政局力克全球经济下行、疫情防控等因素影响，依法依规挖掘收入来源，努力向目标靠拢。剔除增值税留抵退税因素，本年度，全县完成同口径一般公共预算收入36056万元，完成年初预算数36390万元的99.1%，同比增收43万元，增长0.12%，其中：税收收入15959万元，非税收入20097万元，非税占比为55.7%。

2.优化支出结构，重点领域得到有力保障

本年度，全年安排一般公共预算支出207256万元，完成调整预算数190700万元的108.7%，同比增支39938万元，增长23.9%。一是切实兜牢“三保”底线，不断增进民生福祉。2022年，全县足额编制“三保”预算120847万元，共安排“三保”支出120836万元，人员工资按时发放，保障部门正常运转，基本民生足额兑付。二是保障民生事业，推动城乡共同富裕。共安排民生支出163204万元，占比79%，教育事业优先发展，社会保障和就业、医疗卫生等民生体系逐步完善；三是全力支持疫情防控，确保人民生命财产安全。2022年，累计安排资金19570.4万元，其中：上级专项补助14275.46万元，县级安排5294.94万元，部门实际清算15093.57万元，支出率77.12%;四是支持乡村振兴建设，加快推进社会主义新农村步伐。共统筹整合财政涉农资金24954万元，安排现代化边境小康村建设资金20486万元，边境地区群众生产生活条件逐渐提高。

3.狠抓权责监管，确保各项政策落地见效。

一是落实减税降费政策，助力企业纾困发展。全年实际留抵退税总金额806万元，其中，累计减免小微企业和个体工商户房租75户共67.49万元；二是加强汇报对接，积极争取上级支持。共争取上级资金247370.14万元，完成任务数280015万元的88.34%，同比下降1.25%，其中：争取专债资金15000万元。三是不断完善直达资金监管。全力加强国库资金调度，切实加快直达资金拨付，上级共下达我县直达资金65976万元，实际拨付60059万元，支出进度91.0%。四是强化惠民惠农资金监管。扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，全县落实整改资金8840.65万元，有力提升民生福祉。

4.坚持底线思维，切实防范财政运行风险。

坚决守好运行底线，做好应对困难挑战的准备。一是加强财政资金监管，强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产管理，深入开展财政财务专项检查，进一步规范财政资金使用行为，确保财政资金高效、安全运行。二是严格落实预算法及其实施条例的规定，依法依规组织收入，优化支出安排，严格执行年度预算，全面加大预拨资金消化力度，切实化解财政运行风险，共消化历史暂付款4436万元。三是持续防控债务风险。进一步规范政府举债及融资行为，严控新增债务，多渠道筹集资金化解债务风险，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险底线。2022年，共偿付债务本息23721万元，其中：申请债券再融资偿还到期本金14300万元，预算安排还本付息8924万元，部门筹资化解497万元，全县债务规模控制在限额内，风险总体可控。

5.加强统筹兼顾，不断推进财政各项改革工作。

进一步深化改革，不断提升财政效能。一是全面加强预算管理。深入落实“零基预算”理念，以提升预算能力为核心，围绕资源配置、财力统筹、协同管理等领域重点突破，促进财政预算管理提质增效；二是完善预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动绩效管理提质扩面和评价结果运用，为优化预算编制提供依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责，低效必收回”，全面提高财政资金使用效益；三是全面盘活低效闲置国有资产情况。分类处置，加快低效闲置资产盘活，全年共收回企业债权100万元，共处置房屋2526平方米，配套土地2.9亩，处置价值780万元。完成线上公开挂牌拍卖闲置土地750平方米，成交价378万元。完成凤尾至班海段砂场开采权公开拍卖，成交价7.8万元;四是政府采购管理取得新成效。持续落实政府采购政策要求，规范政府采购行为，提高财政资金的使用效率，共召集电子卖场供应商41户，完成线上政府采购260次，采购金额6277万元，节约资金142万元，节约率2.3%。进入扶贫“832”平台采购88家单位，采购交易金额45万元，9家供应商上线销售，销售额232万元。

6.强化党建引领，不断提升干部队伍能力素质。

一是压实党风廉政主体责任。局党组始终坚持把抓好党风廉政建设工作与财政工作同部署、同落实、同检查、同考核，研究制定了2022年党风廉政建设工作计划，并签责任书55份；二是守住意识形态第一阵地。严格落实意识形态工作责任制，牢牢掌握意识形态工作的领导权、主动权，为财政工作提供强大的思想保证、精神动力和舆论环境；三是党建引领群团组织建设。不断拓展党建工作覆盖面，逐步形成“党建引领、党群共建”的工作新格局；四是抓实干部队伍自身建设。按照“干部作风提升年”的总体部署，紧紧围绕王宁书记提出的“五个作表率”要求，集中整饬干部队伍中存在的不良习气，全面加强干部队伍作风建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制54人，其中：行政编制26人，工勤人员编制0人，事业编制28人。在职实有61人，其中： 财政全额保障61人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 16人，其中： 离休 0人，退休 16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 1194.91万元，其中：一般公共预算1194.91万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1075.51万元对比增加119.4万元，增长11.1%，主要原因是：本年度由养老保险基金发放养老金的退休人员的原渠道财政拨款发放部分增加34.8万元；在职人员单位部分住房公积金增加79万元；在职人员保险基数增长，按基数提取的单位部分养老保险相应增加18.94万元。故本年度预算总收入比上年增长。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1194.91万元，其中:本年收入1194.91万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1194.91万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年1075.51万元对比增加119.4万元，增长11.1%，主要原因是：本年度由养老保险基金发放养老金的退休人员的原渠道财政拨款发放部分增加34.8万元；在职人员单位部分住房公积金增加79万元；在职人员保险基数增长，按基数提取的单位部分养老保险相应增加18.94万元。故本年度财政拨款预算收入比上年增长。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 1194.91万元。财政拨款安排支出 1194.91万元，其中：基本支出1127.05万元，与上年1021.51万元对比增支105.54万元，增长10.33%，主要原因是：本年度由养老保险基金发放养老金的退休人员的原渠道财政拨款发放部分增加34.8万元；在职人员单位部分住房公积金增加79万元；在职人员保险基数增长，按基数提取的单位部分养老保险相应增加18.94万元，故本年度基本支出比上年增长。项目支出67.86万元，与上年54万元对比增支13.86万元，主要原因是：边境事业建设管理费增支5.86万元；绿化美化经费增支10万元，故本年度项目支出比上年增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

   “2010601 行政运行”科目支出518.52万元，主要用于：行政在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

   “2010602 一般行政管理事务”科目支出52万元，主要用于财政征管工作经费、27个部门会计核算中心运转经费、打击非法集资宣传经费、盘活低效闲置国有资产工作经费、全县财务业务培训资金等项目支出。

   “2010650 事业运行”科目支出353.72万元，主要用于事业在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

   “2080501行政单位离退休”科目支出34.79万元，主要用于由养老保险基金发放养老金的退休人员的原渠道财政拨款发放部分工资支出。

   “2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目支出105.34万元，主要用于在职人员单位部分基本养老保险的社会保险缴费支出。

   “2080801死亡抚恤”科目支出1.44万元，主要用于病故人员家属一次性抚恤金、丧葬费支出。

   “2101101 行政单位医疗”科目支出28.21万元，主要用于行政在职人员单位部分基本医疗保险缴费支出。

   “2101102 事业单位医疗”科目支出18.54万元，主要用于事业在职人员单位部分基本医疗保险缴费支出。

   “2101199 其他行政事业单位医疗支出”科目支出3.35万元，主要用于在职人员单位部分大病保险缴费支出。

   “2210201 住房公积金”科目支出79万元，主要用于在职人员单位部分住房公积金支出。

    五、县对下专项转移支付情况

    镇康县财政局2023年无县对下专项转移支付情况。

    六、政府采购预算情况

    镇康县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额15万元，其中：政府采购货物预算15万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

    七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

    镇康县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计21.73万元，较上年22.41万元减少0.68万元，下降3.03%，具体变动情况如下：

    （一）因公出国（境）费

    镇康县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：因2022年及2023年两个年度均无因公出国（境）费预算，故与上年同期相比无增减变动。

   （二）公务接待费

    镇康县财政局2023年公务接待费预算为9.4万元，较上年9.7万元减少0.3万元，下降3.09%，国内公务接待批次为19次，共计接待310人次。

增减变化原因：认真执行中央八项规定，逐年降低公务接待费预算支出。

   （三）公务用车购置及运行维护费

    镇康县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为12.33万元，较上年12.71万元减少0.38万元，下降2.99%。其中：公务用车购置费0万元，较上无增减变动；公务用车运行维护费12.33万元，较上年12.71万元减少0.38万元，下降2.99%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

    增减变化原因：认真执行中央八项规定，逐年降低公务用车运行维护费。

    八、重点项目预算绩效目标情况

    镇康县财政局2023年度无重点项目预算情况。

    九、其他公开信息

   （一）专业名词解释

    1.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    4.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

    镇康县财政局2023年机关运行经费安排63.47万元，与上年69.3万元对比减少5.83万元，下降8.41%，主要原因是：本年度在职人员较上年减少1人；按人员提取的日常公用经费标准较上年减少，所以，机关运行经费安排较上年度减少。

   （三）国有资产占有使用情况

    截至2022年12月31日，镇康县财政局资产总额482.98万元，其中，流动资产98.43万元，固定资产377.34万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产7.21万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加29.2万元，其中固定资产减少24.89万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

                                                             镇康县财政局 

                                                             2023年3月13日

监督索引号53092400131800111

编辑：李忠秀

审核：周进芳