2019年上半年,在县委、县人民政府和市审计局的正确领导下，镇康县审计局认真贯彻落实党的十八大、党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，紧紧围绕上级审计机关和县委、县政府的中心工作以及年初制定的工作责任目标，坚持依法审计，改革创新、固本强基，为全县经济社会健康发展作出了积极贡献，现将2019年上半年工作总结及下半年工作计划报告如下：

　　一、主要工作完成情况

　　(一)坚持履职尽责，审计工作全面开展

　　截至2019年6月30日，我局共完成审计项目9项。审计查处违规金额4.75万元，管理不规范金额130156.01万元，发现非金额计量问题16项。应调账处理金额69833.30万元（已调账处理687.28万元），应归还原渠道资金60327.46万元（已归还9.00万元）。审计后挽回损失1.53万元，审计期间整改金额1314.68万元，提出审计建议17条。向社会公告审计结果12篇。提交审计综合报告及信息8篇，在审项目8个。

　　1.完成财政管理审计2项。即2018年县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计、县扶贫办2018年度预算执行及其他财政财务收支情况审计。审计资金总额210008.08万元，审计查处违规金额3.22万元，管理不规范金额130065.14万元，发现非金额计量问题7项。其中：应归还原渠道资金60285.48万元，应调账处理69782.88万元（已调账675.36万元）。审计期间已整改1143.28万元。提出审计建议6条。审计发现的主要问题：一是财政部门以拨作支资金、预备费计提不足、挤占拉用资金等；二是预算单位预算编制不完整、无预算或超预算拨款、预算下达不细化、滞拨项目资金等问题。提出审计建议6条。

　　2.完成政策跟踪审计2项。即镇康县2019年涉企收费管理及降费措施落实情况审计调查、镇康县2019年清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查。审计资金总额97288.02万元，审计查处管理不规范金额41.98万元，发现非金额计量问题 7项。其中：应归还原渠道资金41.98万元（已归还9.00万元）。审计期间已整改89.20万元。审计发现的主要问题：一是未按规定退还投标保证金及工程质量保证；二是财力保障能力严重不足，导致拖欠民营企业账款较大。提出审计建议6条。

　　3.完成专项资金审计3项。即沧源芒卡“3·01”地震救灾款物分配、拨付及使用情况进行跟踪审计、上级拨入补交党费收入分配资金管理使用情况审计、县2017年度上海市对口支援云南省新增项目资金管理和使用情况审计。审计资金总额2179.50万元，发现非金额计量问题 1项。审计期间已整改82.20万元。审计发现的主要问题：2017年至2018年党费相关会计档案不规范。提出审计建议3条。

　　4.完成固定资投资审计1项。即2015年度凤尾片区建制村通畅工程等项目竣工决算审计。送审投资额2373.21万元，审定投资总额2371.68万元。审计查处违规金额1.53万元，其中：应调账处理1.53万元。审计后挽回损失1.53万元。审计发现的主要问题：工程量多计、错计、重计等原因造成施工单位多计工程价款。

　　5.完成经济责任审计1项。即镇康县扶贫开发办公室主任穆正先同志任职期间履行经济责任情况审计。审计总金额5207.48万元，审计查处管理不规范金额48.89万元,发现非金额计量问题1项。其中：应调账处理金额48.89万元（已调账11.92万元）。审计发现的主要问题：一是未严格执行国库集中支付和公务卡结算制度、接待费报销不规范；二是“三公经费”支出核算不实、大额提现支付日常公用经费等。提出审计建议2条。

　　6.审计信息化工作平稳推进。通过采取加强硬件提升、组建数据分析团队和完善数据采集、建立数据分析平台等措施，稳步推进审计信息化建设。一是抓好各部门财务数据及业务数据采集基础工作，2019年共向全县71个（一级单位53个，二级单位18个）单位印发了基础数据采集通知，目前，完成了179套财务数据清洗、整理、分析等工作；二是全力推进2019年预算执行审计全覆盖工作，数据分析团队对全县66个（一级单位48个，二级单位18个）单位财务数据进行了集中分析，重点对15个单位（部门）开展了专项审计调查，预算执行审计覆盖率达到了85.9%；三是抓实信息系统审计，同步开展了镇康县财政局财政一体化系统、临沧市住房公积金镇康管理部信息系统审计，目前，两个信息系统审计项目正在有序进行。

　　7.认真落实领导干部经济责任报告制度。根据《〈云南省领导干部经济责任审计全覆盖实施意见>及相关配套制度》规定，完成了2018年12月末在任单位主要领导及国有企业负责人的报告事项，涉及76名党政机关社团的主要领导，5名国有企业主要负责人，共报送2018年度领导干部履行经济责任情况自检表并签署了个人承诺书81份，报告率为100%。制度的建立，有效促进审计覆盖面进一步拓展，审计质量不断提高。

　　（二）认真开展扫黑除恶工作

　　在县委、县政府的正确领导和县扫黑除恶专项斗争工作领导小组的具体指导下，我局深入贯彻落实习近平总书记关于扫黑除恶专项斗争的重要指示精神，全面贯彻落实党中央、国务院及省、市、县党委政府的决策部署，扫黑除恶治乱专项斗争工作稳步推进。

　　1.建强了一个工作专班。及时成立了以局党组书记、局长为组长，各副局长为副组长，各股室负责人为成员的工作领导小组，下设扫黑除恶专项斗争工作办公室，具体负责专项斗争工作责规划、组织、协调专项责任制工作，确保把专项斗争工作落实到审计工作各个方面和各个环节。

1. 召开学习宣传活动。多次召开会议，安排布置扫黑除恶治乱相关工作。由主要领导带领干部职工学习上级扫黑除恶治乱文件精神及扫黑除恶治乱相关知识。要求全体干部职工要深入学习贯彻习近平总书记关于扫黑除恶专项斗争的重要指示精神，对标上级部门的部署要求，在思想认识上再深化、再提升，以高度的政治自觉和责任担当，积极参与专项斗争，切实将专项斗争作为重点工作来抓好抓落实。及时印制扫黑除恶治乱知识宣传手册，做到干部职工人手一册。

2. 制定了一个整改方案。切实提高政治站位，以问题为导向，按照省扫黑除恶第十二督导组和市扫黑除恶第二督导组督导反馈问题整改要求和自检自查发现问题，制定了本单位的扫黑除恶治乱整改方案，围绕依法严惩，严格落实审计整改工作对审计发现的涉黑涉恶违规问题要求被审计单位限期进行整改，在整改期限到限后10日内认真核实，对整改落实情况进行销号。加强与监察部门沟通配合，对整改落实不力和不作为、乱作为的依法依纪严肃追责问责，切实提高审计整改的威慑性和公信力。

3. 开展了一次线索摸排。按照“内外结合”的原则，对外，对被审计单位进行明察暗访、民意调查、走访群众等多种有效手段，开展全方位、滚动式摸排工作，对审计查处问题整改落实不力和不作为、乱作为的依法依纪严肃追责问责，对内，对本单位管辖范围开展深入排查，没有发现乱点乱象问题，做到并整治到位，预防到位。

4. 签订一份承诺书。结合党风廉政建设和反腐败工作，组织开展涉黑、涉恶“保护伞”“关系网”等案件、案例的反面典型教育，主要领导与全体干部职工签订了不参与黑恶势力、涉赌、涉毒、非法集资等行为的承诺书。

5. 开展了知识测试。为切实提高扫黑除恶工作的知晓率和参与度,组织全体审计干部开展了扫黑除恶专项斗争专题学习及知识测试。通过此次测试，提高了审计干部对开展扫黑除恶专项斗争重要意义的认识，促使审计干部在学深悟透上下功夫，切实为扫黑除恶专项斗争、维护社会稳定贡献审计力量。

　　7.形成一套痕迹档案。建立健全本单位的扫黑除恶专项斗争台账档案，明确专人负责，规范立卷、完整归档，使各项工作有据可查。  

　　 (三)全力推进脱贫攻坚

　　按照县委、县政府及上级机关的统一安排部署，我局全力投入脱贫攻坚工作，努力推动这项政治工程、民心工程，切实将县委县政府的行动部署落到实处。

　　1.高度重视，落实行动。认真贯彻落实县脱贫攻坚工作会议精神，专题研究，统筹安排，强化扶贫工作领导责任制，落实第一责任人，班子成员多次带领干部职工深入到挂钩村与帮扶对象面对面交流，倾心交谈，全面了解帮扶对象的家庭成员情况、居住条件、致贫原因，制定帮扶脱贫规划、脱贫措施，与帮扶贫困户一起细化脱贫规划和帮扶措施，帮助他们如期脱贫。

　　2.进村入户，扎实开展结对帮扶。按照县脱贫攻坚领导小组的安排部署，我局在人员少，审计任务重的情况下，派出两名审计干部担任驻村工作队员，沉下心、扑下身，驻守基层，贴近群众，积极开展所驻村精准扶贫各项工作。上半年投入经费8000元。

　　3.加强对脱贫攻坚工作审计。在制定审计项目计划中，将国家财政资金、 惠民资金、政策贯彻落实纳入必审内容，重点对安居工程建设、扶贫资金使用等情况开展审计监督，进一步规范涉农扶贫资金使用情况，保障涉农扶贫资金落到实处、发挥效益。

　　 (三)稳步推进机构改革工作

　　按照《镇康县机构改革方案》要求，挂牌成立了中共镇康县委审计委员会办公室，办公室设在县审计局，接受县委审计委员会的直接领导，负责处理委员会日常工作。按时间要求完成机构改革各项工作。严格按照上级要求做好职能配置、内设机构、人员编制规定相关工作，遵守组织人事纪律，财经纪律和廉洁自律的各项规定，做到思想不乱、队伍不散，工作力度不减。

　　(四)加强反腐倡廉教育

　　1.强化责任意识。组织深入学习中央和省、市、县各级党委关于全面从严治党的部署和要求，引导全局干部职工牢固树立“党要管党、从严治党”的主体责任意识，主动担当，履职尽责，切实把主体责任记牢、扛稳、抓实。

　　2.明确责任任务。调整充实了局党风廉政建设工作领导小组，制定了《2019年党风廉政建设和反腐败工作要点》、组织从局领导到各股室干部职工层层签订《党风廉政建设责任书》，将主体责任分解为具体的任务要求，层层传导压力，形成了上下联动、齐抓共管的工作格局。

　　3.加强党内监督。严格执行民主生活会、述职述廉、民主评议、“三重一大”事项集体决策、末位表态、重大事项报告和一把手不直接分管财务等制度，主动接受监督。

　　4.加强对审计一线的监督。坚持实行审前廉政谈话、领导现场检查、审计纪律公示和《审计组廉政承诺书》、审计审理等制度，进一步加大对审计一线的监督检查力度，促进审计人员公正执法、廉洁从审。

　　（六）抓好基层党建工作

　　上半年，我局严格按照县委、县政府的工作总体要求，深入贯彻落实党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记系列重要讲话精神，不断提升局机关党建工作水平。

　　1.推进“两学一做”学习教育。结合“不忘初心、牢记使命”实践活动,全面推进“两学一做”学习教育常态化制度化。组织党员集中学习会8次、制定“两学一做”学习教育常态化制度化和“基层党建创新提质年”方案等5个，制定了2019年党建工作计划和“两学一做”上半年、下半年学习计划，认真学习宣传党的十八大、党的十九大精神，开展多层次、多形式、全覆盖的学习培训、党课宣讲，在思想上政治上行动上始终同党中央保持高度一致。

　　2.认真落实党建工作责任。认真完善党支部工作职责和制度，组织召开支委会6次、党员干部大会3次、支委班子成员上党课1次，组织开展“主题党日”活动6次。认真落实“一岗双责”责任，全局重大事项、重大资金使用情况集体决策，有效坚持了民主集中制原则。严格落实好”三会一课“制度。

　　3.组织开展党员“主题党日”活动。大力弘扬爱国主义精神，强化党员学习教育方式。1、2月份，与挂钩村军赛乡岔路村开展“脱贫攻坚”迎检冲刺“主题党日”活动2次，“ 3·8”期间开展春游“主题党日”活动1次，4月份，开展扫黑除恶“主题党日”活动1次，5月份，局党支部、妇委会联合组织开展了“我们的故事”、“旗袍走秀”等“主题党日”活动1次、 6月份，“七一”前夕，联合县政府办、 开展“唱红歌”“主题党日”活动1次；活动的开展充分展示了审计局党员干部的爱国主义热情，昂扬的精神面貌，努力营造充满生机和活力的工作氛围，不断推进城乡精神文明建设。

　　4.认真做好党员发展工作。2019年，向县委县直机关工委报备了党员发展工作，确定发展对象1名，并进行了公示；此后上报了预审请示，并得到了批复，党支部将适时召开党员大会，讨论、通过成为预备党员。

　　(七)强化队伍建设、夯实审计发展基础

　　1.推进教育培训。采取视频培训、自行组织培训、送出去等多种方式开展各类业务学习培训活动18场次；1人到昆明参加政府财务报告学习培训；2人到临沧参加财政一体化会计集中核算系统培训等。全面提升干部职工的综合素质，全力打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计队伍。

　　2.推进文明创建。积极参与上级审计机关组织的“道德讲堂”，培育文明审计理念，弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立”的审计精神；不断增强干部职工凝聚力和向心力，树立审计团队和集体主义精神，有效地促进了局机关精神文明建设向纵深发展。

　　二、存在的问题

　　半年来，县审计局虽然取得了一定的成绩但与新形势、新要求还存在一些距离：

　　一是县委、县政府临时交办事项多，受人员少、专业力量弱等影响，致使审计项目进度缓慢。

　　二是审计工作面广，涉及行业部门多，对审计人员的综合素质要求越来越高，复合型人才缺乏，综合素质提高不快。   

　　三是信息化建设有待于进一步加强，尤其是计算机审计比较滞后,干部队伍专业结构的单一，复合型人才的匮乏，不利于审计创新与转型工作的快速推进。

　　四是审计干部的素质和能力还不能完全适应新形势的要求等。面对新形势、新任务下的新问题，都需要我们在以后的工作认真加以克服和解决。

　　三、下半年工作计划

　　下半年，我们将紧紧围绕县委、县政府中心工作，立足本职抓落实、坚持发展谋创新，确保年初各项目标任务如期圆满完成。

　　一是按2019年审计项目计划，继续抓好下半年项目审计工作，突出审计重点，加大审计监督力度。稳步推进领导干部任期履行经济责任情况的审计全覆盖工作及自然资源资产责任审计，加快保障房建房项目、土地整治项目竣工决算审计，继续跟踪政策落实审计，切实发挥审计基石和重要保障作用，为实现镇康经济社会有序发展保驾护航。

　　二是切实加强审计机关自身建设。不断强化审计队伍的思想、能力、纪律、廉政和作风建设。全面推进思想政治建设 、全面加强基层组织建设、全面抓好作风建设和纪律建设。

　　三是继续抓实“不忘初心、牢记使命”主题教育。持之以恒、坚持不懈地开展政治理论学习和业务知识的培训，不断完善学习培训的长效机制，推进审计机关的全面建设。

　　四是认真完成县委、县政府交办的各项工作任务。

镇康县审计局办公室

2019年7月16日