2023年，全县完成一般公共预算收入35299万元，完成年初预算数36000万元的98.1%，同比增收49万元，增长0.1%，其中：税收收入18061万元，非税收入17238万元，非税占比为48.8%。

（二）支出情况

全年完成一般公共预算支出245888万元，完成县十八届人大常务委员会第十三次会议批准调整预算数245000万元的100.4%，同比增支38632万元，增长18.6%。按支出功能科目分类为：按照功能科目分类：一般公共服务支出17423万元；国防支出1107万元；公共安全支出12491万元；教育支出41971万元；科学技术支出445万元；文化旅游体育与传媒支出2579万元；社会保障和就业支出38276万元；卫生健康支出33081万元；节能环保支出2233万元；城乡社区支出4047万元；农林水支出53023万元；交通运输支出10677万元；资源勘探工业信息等支出1452万元；商业服务业等支出551万元；金融支出20万元；自然资源海洋气象等支出1509万元；住房保障支出14423万元；粮油物资储备支出132万元；灾害防治及应急管理支出2440万元；其他支出3124万元；债务付息支出4846万元；债务发行费用支出38万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全县一般公共预算收入35299万元，上级补助收入234666万元，上年结余收入69170万元，调入资金1196万元，债务转贷收入40278万元，动用预算稳定调节基金31538万元，收入总计412147万元。全县一般公共预算支出245888万元，上解上级支出4947万元，调出资金31500万元，债务还本支出36968万元，安排预算稳定调节基金30594万元，年终结余62250万元，支出总计412147万元，年终收支平衡。

全年一般公共预算总收入和总支出，对比向第十八届人民代表大会第三次全体会议报告的2023年财政执行情况中总收入和总支出相比，同步增加63万元，主要是：年底清算时，上级补助收入增加63万元（主要为省财政厅2024年后期与县区清算的税收增收留用应补县级部分33万元，小湾电厂后期清算补助增加26万元，结算补助清算增加4万元）。

（四）其他需要报告的事项

1.转移支付资金使用情况。2023年，全县共争取到一般公共预算上级补助资金234666万元，其中：返还性收入1201万元，一般性转移支付收入176465万元，专项转移支付收入57000万元。一般性转移支付使用情况：争取到的上级一般性转移支付资金176465万元中财力性转移支付为72468万元（其中：体制补助收入2597万元，均衡性转移支付收入23390万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入10097万元，结算补助1550万元，固定数额补助收入13578万元，边境地区转移支付18601万元，共同事权转移支付用于财力部分660万元，增值税留抵退税721万元，民族地区转移支付1200万元，其他一般性转移支付收入74万元），统筹用于保障全县人员工资、机构运转和县级配套民生支出；指定用途的一般性转移支付资金103997万元，年度执行中根据要求对应分配下达到相关单位，主要用于教育、医疗卫生、社会保障和就业等相关共同事权领域，根据项目实施及库款情况，当年安排支出85885万元，结转下年18112万元。专项转移支付使用情况：争取到上级专项转移支付资金57000万元，根据专款专用的原则，专项转移支付资金按照上级财政下达的资金用途分配用于农业、水利、交通等专项公共服务领域，当年安排支出12862万元，结转下年44138万元。

2.动支预备费情况。2023年，共安排预备费2200万元，按照《中华人民共和国预算法》规定，预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。动支的预备费已通过2023年度调整预算汇报，后期无变动，具体用于：各单位新增招录公务员29人、事业人员（含教师）121人的工资保障540万元，用于艰苦边远津贴调标补发1080万元，用于中缅友谊医院外债提款配套支出580万元。

3.预算稳定调节基金使用情况。2022年末，镇康县补充预算稳定调节基金42101万元，2023年，动用预算稳定调节基金31538万元，统筹用于人员工资等基本保障支出。当年，按照《中华人民共和国预算法》关于净结余补充预算稳定调节基金等相关规定，增补预算稳定调节基金30594万元，年末，累计有预算稳定调节基金41157万元。

4.“三公”经费支出情况。2023年，全县“三公”经费总支出912.32万元，同比增支331.74万元，增长57.14%。其中：因公出国（境）支出0万元，同比增减0万元，全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次；公务用车购置及运行维护费754.54万元，同比增支267.72万元，增长54.99%；公务接待费157.78万元，同比增支64.02万元，增长68.28%。“三公”经费增加的主要原因：一是由于2022年发生四次本土疫情，全年封控期较长，期间发生的公务接待费大幅下降，2023年同比基数较低，同时，因2023年涉及一次性化解以前年度预拨各部门的日常运转经费，导致当年公务接待费大幅增长；二是2023年，因公安局执法部门等执法执勤用车报废，为保障部门工作正常运转，5家预算单位新增购置车辆8辆，导致2023年全县公务用车购置费同比增加；三是疫情转段后，各项工作加快推进，县部门公务用车老化，维修维护成本倍增，在上年小基数影响下，公务用车运行维护费同比增长。

5.财政结转结余资金情况。2023年，因上级指标下达较晚、部门项目未满足支付条件以及财政库款存量不足等原因，年底财政未拨付62250万元专项补助按程序结转，并已纳入2024年政府预算。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）收入情况

2023年，全县完成政府性基金预算本级收入7323万元，完成县十八届人大常务委员会第十三次会议批准调整预算数7344万元的99.7%，同比增收3685万元，增长101.3%。

（二）支出情况

2023年，全县完成政府性基金预算支出42182万元，完成县十八届人大常务委员会第十三次会议批准调整预算数28535万元的147.8%，同比增支22281万元，增长112.0%。按照功能科目分类：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出490万元，城乡社区支出36544万元，农林水支出862万元，其他支出1401万元，债务付息支出2884万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全县政府性基金预算收入7323万元，上级补助收入1439万元，上年结余收入3757万元，一般公共预算调入资金31500万元，收入总计44019万元。全县政府性基金预算支出42182万元，上解上级支出-150万元（包含县级按土地出让收入计提应上解201万元，省级清算返还351万元），调出资金1187万元，支出合计43219万元；收支相抵，年终结余800万元（主要为基金项目结转477万元，净结余323万元）。

全年政府性基金预算总收入和总支出与十八届人民代表大会第三次全体会议报告的2023年财政执行数相比，收支不变，但上解上级支出由-148万元调整为-150万元，主要是：省级清算返还土地出让收入2021年多上解部分调增2万元，作为年终结余处理，相应将净结余资金由798万元调为800万元。

三、社会保险基金收支决算情况

（一）收入情况

2023年，全县完成社会保险基金收入60506万元，完成年初预算数57322万元的105.6%，同比增长16.6%，其中：社会保险费收入35249万元；利息收入901万元；财政补贴收入5121万元；委托投资收益95万元；转移收入238万元；上级补助收入18480万元，其他收入422万元。分险种收入情况：企业职工基本养老保险基金收入12731万元；城乡居民基本养老保险基金收入6647万元；机关事业单位基本养老保险基金收入13395万元；职工基本医疗保险基金收入8001万元；城乡居民基本医疗保险基金收入18574万元；工伤保险基金收入468万元；失业保险基金收入690万元。

（二）支出情况

2023年，全县完成社会保险基金支出55279万元，完成年初预算数50249万元的110.0%，同比增长12.9%，其中：社会保险待遇支出34275万元；稳岗补贴支出66万元；转移支出59万元；其他支出54万元；上解上级支出20825万元。分险种支出情况：企业职工基本养老保险基金支出12731万元；城乡居民基本养老保险基金支出4135万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10885万元；职工基本医疗保险基金支出9588万元；城乡居民基本医疗保险基金支出16671万元；工伤保险基金支出469万元；失业保险基金支出800万元。

（三）结余情况

2023年，全县社会保险基金收支结余5227万元，年末滚存结余48183万元。

全年社会保险基金预算总收入和总支出与向第十八届人民代表大会第三次全体会议报告的2023年财政执行数相比，收入减少187万元，为城乡居民基本养老保险调整委托投资收益；支出不变，年末结余及滚存结余对应减少187万元。

四、国有资本经营收支决算情况

2023年，完成国有资本经营预算总收入13万元，其中：县属国有企业实现收入9万元，上级补助收入4万元；国有资本经营预算支出4万元；结余9万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金，收支相抵年末无结余。

五、地方政府性债务决算情况

（一）债务限额情况

2023年末，地方政府性债务限额为255899万元，其中：一般债务限额164528万元，专项债务限额91371万元。2023年新增政府一般债务限额18510万元，收回以前年度形成的债务结存限额13520万元，调减限额12000万元。当年度实际调减债务限额7010万元。

（二）新增债券使用情况

2023年，共收到上级转贷新增一般债券资金18510万元，其中：特殊再融资额度10620万元，主要用于清欠中小企业账款620万元，专项用于化解纳入系统管理的拖欠工程款10000万元，涉及资金已全部支付完成；地方政府债务外贷项目额度7890万元主要为县卫健局云南临沧边境经济合作区基础设施综合发展项目（镇康县中缅友谊医院），2023年按照工程进度实际提款使用3309万元。

（三）年末债务规模情况

2023年末，共有地方政府性债务余额239095万元，其中：一般债务余额148025万元，专项债务余额91070万元，全县严格落实地方政府债务限额管理规定，坚决守住债务风险底线。

六、预算绩效管理情况

持续推进预算绩效管理，不断的提升财政资金使用效益。一是预算编报前组织61家预算单位开展事前绩效评估，从中抽取4个重点项目开展重点评估，涉及资金1277.66万元；二是强化绩效目标管理，对61个预算单位2024年申报的799个预算项目绩效目标进行审核打分，涉及资金218748.49万元；三是加强对预算执行进度及绩效实现程度进行双监控，积极组织各预算单位在预算一体化平台做好2023年1-3季度预算绩效运行监控，抽取2145条指标进行监控复核，涉及资金201313.62万元；四是组织全县各预算单位对2022年所有项目进行绩效自评，联合第三方机构对各预算单位的绩效自评材料进行复核，对存在的问题及时反馈并督促整改，对7个重点项目和6个部门整体开展财政再评价，涉及资金96724.53万元。全县预算绩效管理从绩效目标申报、绩效跟踪、绩效自评、绩效再评价等各个环节入手，要求各预算部门“讲绩效、重绩效、用绩效”，严格落实“花钱必问效、无效必问责”。

2023年，各项财政工作扎实推进，财政运行总体平稳，有力保障了县委、县政府重大决策部署落地见效。但当前财政运行中还存在税源支撑不足、财政增收难度大、刚性保障支出不减反增、“三保”保障压力持续、政府债务规模居高不下、还本付息激增等突出问题，财政“紧平衡”状况仍将持续，收支矛盾日趋突出。对此，我们将坚定“攻坚克难、勇于挑战”的信心和决心，在下步工作中采取更加积极的措施，主动对接省委“3815”战略，积极支持新税源培育，通过向上争取资金、盘活优化财政资源配置，不断增加财政收入，进一步调优支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，严防政府债务风险，持续增进民生福祉，不断提高财政资金使用绩效，力促经济社会平稳健康发展。

以上报告，请予审查。