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　　镇康县财政局2021年预算公开目录

　　第一部分 镇康县财政局2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、市对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 镇康县财政局2021年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、市对下转移支付预算表

　　十五、市对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　镇康县财政局2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　镇康县财政局是综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府职能部门。贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责,负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施;负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度规范会计行为;承担镇康县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。

　　（二）机构设置情况

　　镇康县财政局根据《中共镇康县委办公室 镇康县人民政府办公室关于印发《镇康县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（镇办字（2019）18号）文件，设21个内设机构：办公室、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（审批股）、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、宣教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、金融综合股（涉外金融股）、非税收入管理股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资产管理股、国资委办公室、会计核算中心。其中:会计核算中心为根据《镇康县深化党政机构改革领导小组关于组建镇康县会计核算中心的通知》（镇机改发（2019）2号）文件于2019年5月新成立的股室。

　　（三）重点工作概述

　　1.凝心聚力理财，全面抓好收支运行

　　（1）月财政收支执行情况。全县完成一般公共预算收入30924万元，完成年初预算数33836万元的91.4%，比上年同期26614万元增收4310万元，增长16.2%，其中：税收收入完成14581万元，非税收入完成16343万元，非税收入占比52.8%；完成一般公共预算支出202020万元，完成年初预算数221706万元的91.1%，比上年同期208702万元减支6682万元，下降3.2%。

　　（2）“十三五”规划目标落实情况。2016年至2019年四年间，全县一般公共预算收入从31906万元增长到32534万元，增加628万元，年均增长2%；一般公共预算支出从178183万元增长到214208万元，增加36025万元，年平均增长3.1%。进入2020年以后，镇康县财税部门积极应对新冠疫情影响和经济下行压力，主动采取措施，力保收支正增长，但距“十三五”目标仍差距较远。通过测算，全县2020年预计完成一般公共预算收入33836万元，同比增长4%，年平均增幅2.4%，距《纲要》既定目标12.6个百分点；一般公共预算支出预计完成214430万元，同比增长0.1%，年平均增幅3.2%，距目标6.8个百分点。

　　2.优化支出结构，切实保障民生工程

　　镇康县财政局坚决贯彻落实各项惠民政策，全面统筹资金，合理安排支出保障，有力支持教育、医疗等各项民生事业发展，2020年全县共安排民生支出166563万元，占一般公共预算支出的82.4%。

　　（1）坚持教育优先保障。共投入教育支出33092万元，重点落实了教学运转及各项学生资助政策，安排教师培训及义务教育学校公用经费1019万元，安排营养改善计划、贫困学生生活费补助、优秀贫困学子奖励等学生资助2675万元，统筹资金加大对薄弱学校改造力度，共安排资金5009万元，有效改善学校办学条件，全面促进提升教育质量。

　　（2）兜底社会保障体系。共投入社会保障和就业支出39938万元，社会保障各项政策得到落实，安排城乡低保资金3594万元，安排城乡养老保险3098万元，安排特困供养、高龄补贴、孤儿救助等社会保障补助资金2241万元，各项兜底保障资金按时发放，人民群众幸福感得到提升。

　　（3）支持医疗卫生体系。共投入卫生健康支出20579万元，安排城乡居民基本医疗保险及城乡医疗救助支出3292万元，支持公立医院及基层医疗机构投入资金884万元，公共卫生服务投入资金3448万元，全县医疗卫生事业得到发展，人民群众看病难、看病贵问题得到缓解。

　　3.强化财政职能，切实保障中心工作

　　（1）统筹资金支持，做好疫情防控工作。为有效应对新冠肺炎疫情，镇康县财政局积极加强与上级部门的政策对接，全面统筹财政资金，严格落实疫情防控资金保障，切实支持做好“外防输入”工作。本年累计安排中央、省、市、县新冠肺炎疫情防控资金6908万元，疫情防控资金全额开通“绿色通道”，确保足额到位、支付及时，镇康县疫情防控工作取得了阶段性胜利，常态化防控大网已经形成。

　　（2）加强资金整合，打好脱贫收官之战。2020年是脱贫攻坚战的收官之年，镇康县财政局充分发挥职能作用，牵头制定《镇康县涉农整合资金管理办法》，切实做好资金整合；利用扶贫资金动态监控系统，认真做好扶贫资金绩效管理，有效确保脱贫攻坚资金投入效益。全县共统筹整合财政涉农资金共计2.09亿元，其中:财政专项扶贫资金1.58亿元；其他财政涉农整合资金0.33亿元；县级配套的专项扶贫资金0.18亿元。

　　（3）争取专项债券，支持镇康全面发展。把扩大有效投资，全力以赴抓项目建设作为促进镇康经济社会发展的重大措施，县财政局与发改局、工业园区等项目部门紧密配合，牢牢握住专债政策支持导向，在夯实好专债项目数据库的基础上，加强与上级各部门的汇报对接，积极向上争取新增地方政府专项债券。2020年，镇康县实现地方新增专项债券零突破，争取到4个新增专债项目共计33000万元，专债资金的投入对我县加快美丽县城建设、工业园区的发展起到至关重要的作用。

　　4.强化债务管理，切实化解区域风险

　　（1）多措并举全力化解欠债。镇康县财政局严格执行地方政府债管理相关规定，重点加强对隐性债务的监管，坚决遏制债务增量，严格落实分年度化解债务目标，通过压缩一般性支出、盘活资源资产、向上争取补助等措施积极化解债务。我县共化解地方政府债务18539万元，其中：通过申请债券再融资置换尝还到期债券7867万元，核销、筹资偿债3649万元，化解隐性债务7023万元，完成化债目标1.35亿元的52%，我县地方政府性债务风险总体可控。

　　（2）提升服务防范金融风险。一是积极发挥好金融服务企业的枢纽作用。做好政策宣传，积极为镇康小微企业搭建投融资平台,配合做好疫情防控期间国家省市对小微企业各种优惠政策，拨付小额担保贷款贴息资金316万元。二是切实把金融服务与扫黑除恶治乱工作有效衔接起来。严格监督检查小贷公司业务规范情况和贷款利率执行情况，切实做好小贷公司分类评级工作；全力配合人民银行及各执法部门做好防范打击非法集资工作，多渠道加大宣传，共发放宣传画册500多份，为防范化解金融风险贡献力量。

　　5.全面深化改革，不断提升管理水平

　　（1）加快推进县管国有企业改革。按照《镇康县深化国有企业改革三年行动实施方案（2019—2021年）》，国有企业改革于2020年正式启动，由县财政局（国资委）具体负责，及时成立了国企改革领导小组和改革工作组。目前已完成《投资运营公司组建方案》、《企业工资总额管理办法》、《企业负责人经营业绩考核与薪酬管理办法》、《企业员工招聘及用工管理工作的指导意见》等文稿的拟定并上报县政府审定。各企业基本完成了财务审计和清产核资工作。预计今年年底基本完成全县国有企业重组整合任务。

　　（2）继续推进政府采购制度改革。全面推动搭建政采云平台，实现部门采购规范化、便利化。全县115个行政事业单位的政府采购纳入政采云平台管理，2020年末，镇康县共召集电子卖场供应商23户，全县各单位共组织完成线上政府采购44次，预算采购金额1380.24万元，实际采购金额1172.16万元，节约资金208.12万元，节约率15.1%；今年，全县开通“扶贫832”平台预算单位采购人交易86家，交易金额8.88万元，5家供应商上线销售，销售金额183.2万元。3.继续推进深化预算管理改革。继续推进全口径预算管理，认真落实经济分类改革；完善预算绩效管理，实现财政预算资金绩效评价全覆盖；全面推进预算信息公开，全县62家一级预算单位严格按照统一的格式和内容，将部门预算及“三公”经费预算按时公开到政府门户网站，公开率达100%。

　　（3）稳步推进国库集中支付改革。继续推进国库集中支付电子化改革，做好资金支付监控，切实提升财政资金安全，降低行政成本，增强财政服务能力；充分发挥财政会计核算中心财务规范指导引领作用，全面推开我县预算单位会计集中核算系统上线，进一步规范全县财务管理；继续做好专户规范管理，加大全县各预算部门专户清理核查力度，完成对全县所有预算单位下设银行账户的归总统计，积极配合完成各预算单位新开设账户的审批备案工作，为清理单位多余账户和小金库打下坚实基础。

　　（4）全面启动县乡财政体制改革。按照《临沧市加强乡镇财政建设和管理工作的实施意见》，在2019年对各乡镇进行调研的基础上，县财政局积极加强与税务、市场监督等部门沟通对接，通过组织召开研讨会议，深入研究编制我县乡镇财政体制改革试行方案，按照市级要求，我们将在年内完成试行方案报审，于2021年正式推行改革试点。

　　（5）全面落实财政监督检查职能。镇康县财政局充分发挥财政监督检查职能，积极配合审计、纪委监查等部门，按照上级相关要求，开展好监督检查各项工作，确保财政资金使用合法、运行安全、成效明显。今年重点组织开展了惠农补贴资金检查、人防系统腐败问题专项治理、新冠肺炎疫情防控资金检查及部门预决算公开检查等财政监督检查工作，进一步督促规范了各部门资金使用及政策执行。

　　6.突出党建引领，强化财政队伍建设

　　（1）压实党风廉政主体责任。局党组始终坚持把抓好党风廉政建设工作与财政工作同部署、同落实、同检查、同考核，年初召开了党风廉政建设工作会议，研究制定了2020年党风廉政建设工作计划，党组书记与局领导干部、局领导干部与各股室负责人分别签订党风廉政建设责任书，对党风廉政建设责任进行层层分解，层层压实，明确了党风廉政建设工作的职责，并定期专题研究党风廉政建设工作。

　　（2）守住意识形态第一阵地。严格落实意识形态工作责任制，牢牢掌握意识形态工作的领导权、主动权，为财政工作提供强大的思想保证、精神动力和舆论环境。

　　（3）党建引领群团组织建设。不断拓展党建工作覆盖面，形成“党建引领、党群共建”的局面，增强党建工作活力，建立健全工会、妇委会、共青团等群团组织，切实发挥好各组织的作用，形成了一个组织健全、班子团结、工作协调、开拓进取、廉洁高效的战斗集体。

　　（4）抓实干部队伍自身建设。局党组始终坚持把思想政治建设当作一条主线贯穿于整个财政工作的全过程，作为一项长期工作任务来抓，以建立学习型党支部为突破口，提高广大党员干部的政治思想理论水平，针对财政工作专业性强的特点开展灵活多样的形式组织学习，保证了政治学习落在实处，形成了讲学习、抓学习、自觉学习的好风气。

　　2020年，因新冠肺炎疫情防控等特殊原因，镇康县财政工作面临着前所未有的挑战和困难，因减收增支带来的财政平衡压力不断加大，收支矛盾异常尖锐，地方政府债务还本付息困难，国库资金调度困难、重大项目无力配套等问题突出，后期的财政工作任务依然艰巨，更需要财政部门绵绵发力、久久为功。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制54人，其中：行政编制 26人，事业编制28人。在职实有62人，其中： 财政全额保障62人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 10人，其中： 离休 0人，退休 10人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2021年部门财务总收入1095.57万元，其中：一般公共预算1095.57万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　2021年部门财务总收入1095.57万元，比上年同期1153.56万元，减收57.99万元，下降5.03%，下降的主要原因是：基本收入减少7万元，2021年在职人员因退休及调出比上年减少4人，按人员提取的日常公用经费及人员工资相应减少；项目收入减少50万元，2021年财政征管工作经费比上年减少30万元、二十七个部门会计核算中心运转经费减少20万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2021年财政拨款收入1095.57万元，其中:本年收入1095.57万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1095.57万元（本级财力1095.57万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　2021财政拨款收入1095.57万元，比上年同期1153.56万元，减收57.99万元，下降5.03%，下降的主要原因是：基本收入减少7万元，2021年度在职人员因退休及调出比上年减少4人，按人员提取的日常公用经费及人员工资相应减少；项目收入减少50万元，2021年财政征管工作经费比上年减少30万元、二十七个部门会计核算中心运转经费减少20万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年部门预算总支出1095.57万元。财政拨款安排支出 1095.57万元，其中：基本支出1025.57万元，与上年同期1033.56万元，减支7.99万元，下降0.77%，主要原因是：2021年在职人员因退休及调出比上年减少4人，按人员提取的日常公用经费及人员工资相应减少，所以，基本支出较上年度减少；项目支出70万元，与上年同期120万元减支50万元，下降41.67%，主要原因是：2021年财政征管工作经费比上年减少30万元，二十七个部门会计核算中心运转经费减少20万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　按功能科目分类支出如下：

　　“2010601 行政运行”科目支出676.67万元，主要用于行政在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

　　“2010650 事业运行”科目支出271.97万元，主要用于事业在职人员工资支出及本部门的机构运转经费。

　　“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目支出86.74万元，主要用于在职人员基本养老保险的社会保险缴费支出。

　　“2101101 行政单位医疗”科目支出42.64万元，主要用于行政在职人员医疗保险缴费支出。

　　“2101102 事业单位医疗”科目支出17.54万元，主要用于事业在职人员医疗保险缴费支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　按部门预算支出经济科目分类如下：

　　“301工资福利支出”科目支出954.38万元；主要用于在职人员工资支出及在职人员基本养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等各项社会保险缴费支出。

　　“302 商品和服务支出”科目支出137.29万元；主要用于本部门的机构运转经费。

　　“303 对个人家庭的补助”科目支出3.9万元；主要用于遗属补助等生活补助支出。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　（一）与中央上级配套事项

　　镇康县财政局2021年无与中央配套事项。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　镇康县财政局2021年无按既定政策标准测算补助事项。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　镇康县财政局2021年无经济社会事业发展事项。

　　六、政府采购预算情况

　　镇康县财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额19.6万元，其中：政府采购货物预算19.6万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　镇康县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计22.41万元，较上年减少0.69万元，下降2.99%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　镇康县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，因2020年无此项预算，所以与上年同期相比无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　镇康县财政局2021年公务接待费预算为9.7万元，较上年10万元，减少0.3万元，下降3%，国内公务接待批次为20次，共计接待320人次。

　　2021年公务接待费预算数较上年减少的原因是：认真执行中央八项规定，逐年降低公务接待费。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　镇康县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为12.71万元，较上年13.1万元，减少0.39万元，下降2.98%。其中：公务用车购置费0万元，因2020年度无此项预算，所以与上年同期相比无增减变动；公务用车运行维护费12.71万元，较上年13.1万元，减少0.39万元，下降2.98%。本年共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　2021年公务用车运行维护费预算数较上年减少的原因是：认真执行中央八项规定，逐年降低公务用车运行维护费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　镇康县财政局2021年度无重点项目预算。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　3.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　镇康县财政局2021年机关运行经费安排67.29万元，比上年同期73.9万元，减少6.61万元，下降8.94%，主要原因是：2021年在职人员因退休及调出比上年减少4人，按人员提取的日常公用经费相应减少，所以，机关运行经费安排较上年度减少。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

　　 附件1.镇康县财政局2021年度部门预算公开样表20210330054219119.xls.xls

　　附件2.镇康县财政局2021年度部门预算重点领域财政项目文本公开.doc

　　监督索引号53092400131800111