监督索引号53092400336000501000

目 录

第一部分 镇康县凤尾镇教育办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度单位整体支出绩效自评情况表

十三、2022年度单位整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分  镇康县凤尾镇教育办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻落实国家、云南省、临沧市、镇康县关于教育体育工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规章和政策；研究提出学校教育体育改革与发展战略、教育体育事业发展规划及实施意见；拟定学校教育体育体制改革的措施以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

坚持正确的办学方向，不断强化教师的思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作；督促、检查、落实学校的教育体育安全管理工作；不断促进教育信息化规划和建设工作；研究制定、组织实施现代教育技术及教育装备发展规划。

统筹管理教育体育经费；正确、规范使用教育体育经费、教育体制拨款，严格按照相关规定执行教育体育基建投资程序及教育体育收费政策；配合镇康县财政局及镇康县教育体育局做好中央和省市补助教育体育专款的管理；认真做好教育体育信息的统计和分析，科学合理规划学校的布局，加强学校标准化建设；建立健全家庭经济困难学生资助体系，合理合规做好学校勤工俭学工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

贯彻落实国家、云南省、临沧市、镇康县关于教育体育工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规章和政策；研究提出学校教育体育改革与发展战略、教育体育事业发展规划及实施意见；拟定学校教育体育体制改革的措施以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

坚持正确的办学方向，不断强化教师的思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作；督促、检查、落实学校的教育体育安全管理工作；不断促进教育信息化规划和建设工作；研究制定、组织实施现代教育技术及教育装备发展规划。

统筹管理教育体育经费；正确、规范使用教育体育经费、教育体制拨款，严格按照相关规定执行教育体育基建投资程序及教育体育收费政策；配合镇康县财政局及镇康县教育体育局做好中央和省市补助教育体育专款的管理；认真做好教育体育信息的统计和分析，科学合理规划学校的布局，加强学校标准化建设；建立健全家庭经济困难学生资助体系，合理合规做好学校勤工俭学工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

镇康县凤尾镇教育办公室共设置4个内设机构，包括：安全与德育处、教学处、总务处、办公室，所属单位15个，分别是：

1.镇康县凤尾镇中心完小；

2.镇康县凤尾镇凤尾村完全小学；

3.镇康县凤尾镇仁和完小；

4.镇康县凤尾镇芦子园完全小学；

5.镇康县凤尾镇小水井完全小学；

6.镇康县凤尾镇大柏树完全小学；

7.镇康县凤尾镇大坝完小；

8.镇康县凤尾镇中心幼儿园；

9.镇康县凤尾镇爱心幼儿园；

10.镇康县凤尾镇凤尾村开欲幼儿园；

11.镇康县凤尾镇仁和村幼儿园；

12.镇康县凤尾镇芦子园村幼儿园；

13.镇康县凤尾镇小水井村热水河幼儿园；

14.镇康县凤尾镇大柏树村幼儿园；

15.镇康县凤尾镇大坝村幼儿园。

（二）决算单位构成

纳入镇康县凤尾镇教育办公室2022年度单位决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是:镇康县凤尾镇教育办公室。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

镇康县凤尾镇教育办公室2022年末实有人员编制117人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制117人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员115人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

镇康县凤尾镇教育办公室部门2022年度收入合计21470537.94元。其中：财政拨款收入21467537.94元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3000元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少722628.4元，下降3.26%。其中：财政拨款收入增加655968.4元，增长2.97%；上级补助收入0元，与上年相比无变化；事业收入减少69660元，下降100%；经营收入0元，与上年无变化；附属单位上缴收入0元，与上年无变化；其他收入增加3000元，增长100%。减少原因是2021年无“其他收入”预算收入。

二、支出决算情况说明

   镇康县凤尾镇教育办公室部门2022年度支出合计22340513.52元。其中：基本支出19040144.4元，占总支出的85.23%；项目支出3300369.12元，占总支出的14.77%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少721467.05元，下降3.13%。其中：基本支出增加419191.81元，增长2.25%原因是提高工资标准，正常晋升薪级工资；项目支出减少1140658.86元，下降25.68%，原因是2022年9-12月份学生营养餐由镇康县教育体育局支付，学生补助人数有所减少；上缴上级支出0元，与上年相比无变化；经营支出0元，与上年相比无变化；对附属单位补助支出0元，与上年相比无变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障镇康县凤尾镇教育办公室正常运转的日常支出19040144.4元。与上年相比增加41961.81元，增幅2.25%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18896414元，占基本支出的99.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费143730.4元，占基本支出的0.75％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障镇康县凤尾镇教育办公室为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3300369.12元。与上年相比减少1140631.86，降幅25.68%。原因是2022年9-12月份学生营养餐由镇康县教育体育局支付，学生补助人数有所减少。其中：基本建设类项目支出0元。商品和服务支出1618828.76元，主要用于支付学校水电费、教师培训费、差旅费、邮电费、维修（维护）费和采购办公用品；对个人和家庭的补助1681540.36元，主要用于支付家庭经济困难学生生活补助和营养膳食改善计划。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

镇康县凤尾镇教育办公室2022年度一般公共预算财政拨款支出22324078.52元，占本年支出合计的99.93%。与上年相比减少606072.05元，下降2.64%，原因是2022年9-12月份学生营养餐由镇康县教育体育局支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出19799593.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.69%。主要用于支付人员工资；与上年相比减少379399.45元，降幅1.88%。主要用于支付人员工资、支付学校水电费、教师培训费、差旅费、邮电费、维修（维护）费和采购办公用品；支付家庭经济困难学生生活补助和营养膳食改善计划。

2.社会保障和就业（类）支出1193692.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。与上年相比减少342196.68元，降幅22.28%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康（类）支出1260292.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.65%。与上年相比减少4959.92元，降幅0.39%。主要用于职工医疗健康保险缴费支出。

4.农林水（类）支出70500元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%。与上年相比增加10500元，增幅17.5%。主要用于贫困学生助学金。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、农林水（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为13233.99元，支出决算为13233.99元，完成年初预算的100%。其中：公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算13233.99元，占总支出决算的100%；本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年本单位未编制公务接待预算，也未发生公务接待事件,故无公务接待预算及支出。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

镇康县凤尾镇教育办公室2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13233.99元，支出决算为13233.99元，完成年初预算的100%。其中：公务用车运行维护费支出决算为13233.99元，完成年初预算的100%；本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年本单位未编制公务接待预算，也未发生公务接待事件,故无公务接待预算及支出。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相符。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2548.48元，增长23.85%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年对比无增减；公务用车购置费支出决算0元，与上年对比无增减；公务用车运行维护费支出决算增加2548.48元，增长23.85%；公务接待费支出决算0元，与上年对比无增减。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因为2022年对公务用车更换轮胎。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件。

2.购置车辆0辆。本年本单位未编制购置车辆预算，也未发生购置车辆费用。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于指导下属15所校（园）开展教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费和保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本年本单位未编公务接待预算，也未发生公务接待费用。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公经费”支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

镇康县凤尾镇教育办公室为事业单位，2022年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，镇康县凤尾镇教育办公室部门资产总额17322687.23元，其中，流动资产1385357.41元，固定资产15937329.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加823923.48元，其中固定资产减少156326.1元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，镇康县凤尾镇教育办公室政府采购支出总额154230元，其中：政府采购货物支出154230元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

2022年镇康县凤尾镇教育办公室部门整体支出绩效自评金额22340513.52元，项目绩效自评金额3300369.12元，共3个项目，覆盖率为100%。

1.项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编制、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2022年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，镇康县凤尾镇教育办公室各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行预算，合理使用资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价结果为“优秀”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

镇康县凤尾镇教育办公室2022年度无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

3.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

4.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

6.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092400336000501000