监督索引号53092400336000201000

目录

第一部分 镇康县南伞边境完全小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 镇康县南伞边境完全小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．贯彻落实国家、省、市关于教育体育局工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规定和政策。

2．配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

6.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育招生工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年度重点工作任务为义务教育阶段公用经费、家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划资金。义务教育阶段公用经费主要用于保证义务教育阶段学校正常运转,在教育教学活动和后勤服务等方面开支的费用，家庭经济困难学生生活补助进一步改善困难学生生活水平，提升教育巩固率，营养改善计划资金，提升教育巩固率，改善学生的营养，使学生身体素质得到提高。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

镇康县南伞边境完全小学共设置9个内设机构，包括：校长办、副校办、办公室、党建办公室、工会处、总务处、教务处、教科室、德育处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入镇康县南伞边境完全小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.镇康县南伞边境完全小学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

镇康县南伞边境完全小学2022年末实有人员编制78人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制78人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员78人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、镇康县南伞边境完全小学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

九、镇康县南伞边境完全小学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

镇康县南伞边境完全小学2022年度收入合计11822029.27元。其中：财政拨款收入11822029.27元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少341797.12元，下降2.81%，主要原因是2022年无大型政府采购项目，故本年收入合计比上年减少。其中：财政拨款收入减少252129.32元，下降2.09，主要原因是2022年无大型政府采购项目，故本年财政拨款收入比上年减少%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少89667.8元，下降100%，主要原因是2022年无其他收入，故本年其他收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

镇康县南伞边境完全小学2022年度支出合计12262934.78元。其中：基本支出11004276.46元，占总支出的89.74%；项目支出1258658.32元，占总支出的10.26%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少1228901.96元，下降9.11%，主要原因是2022年无大型政府采购项目，故本年支出合计比上年减少。其中：基本支出增加912938.19元，增长9.05%；项目支出减少2141840.15元，下降62.99%，主要原因是2022年无大型政府采购项目，故本年项目支出比上年减少；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障镇康县南伞边境完全小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11004276.46元，与上年相比，增加912938.19元，增长9%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10933512.28元，占基本支出99.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费70764.18元，占基本支出的0.64％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障镇康县南伞边境完全小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1258658.32元，与上年相比，减少2141840.15元，下降62.99%。其中：基本建设类项目支出0元。

具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费支出883065.29元，占项目支出70.16％，主要用于维护维修工作，购买办公用品，在职人员培训、学生保险等保障办公设备正常运行及教育教学运转。

2.义务教育营养膳食补助支出323949.64元，占项目支出25.74％，主要用于补助学生在校就餐伙食，进一步改善学生生活水平，提高学生身体素质，提升义务教育巩固率。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助支出28250元，占项目支出2.24％，主要用于补助在校家庭经济困难学生，进一步改善困难学生生活水平，提升义务教育巩固率。

 三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

镇康县南伞边境完全小学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出12262934.78元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少1139234.16元，下降8.5%，主要原因是2022年无大型政府采购项目，故本年一般公共预算财政拨款支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出10505262.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.67%，与上年相比，增加4219240.01元，增长4.1%主要原因是2022年补发2021年度职工养老保险。主要用于支付人员工资；支付学校水电费、教师培训费、差旅费、邮电费、维修（维护）费和采购办公用品；支付家庭经济困难学生生活补助和营养膳食改善计划。

2.社会保障和就业（类）支出861897.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.03%，与上年相比减少66413.28元，下降7.2%，主要原因是2022年10月至12月在职教师的养老保险在2023年支出。主要用于在职教师的养老保险、职业年金支出，并保障在职教师享受社会保障。

3.卫生健康（类）支出895774.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.3%，与上年相比，增加171613.64元，增长23%主要原因是2022年在职教师增加教师的基本医疗、大病及生育保险缴费增加。主要用于在职教师的基本医疗、大病及生育保险缴费支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2377.77元，支出决算为2377.77元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%,本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算2377.77元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

镇康县南伞边境完全小学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2377.77元，支出决算为2377.77元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为2377.77元，完成年初预算的2377.77%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1649.1元，下降40.95%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少1649.1元，下降40.95%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2022年外出培训，教研交流次数减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本年本单位未编公务接待预算，也未发生公务接待费用。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

镇康县南伞边境完全小学2022年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，镇康县南伞边境完全小学部门资产总额2042953.75元，其中，流动资产902108.5元，固定资产978861.29元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产161983.96元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少112356.58元，其中固定资产减少249465.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，镇康县南伞边境完全小学政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2022年镇康县南伞边境完全小学部门整体支出绩效自评金额12262934.78元，项目绩效自评金额1235264.93元，共3个项目，覆盖率为100%。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编制、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2022年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成。

3.综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行预算，合理使用资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价结果为“优”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件13）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件14）

五、其他重要事项情况说明

镇康县南伞边境完全小学2022年度无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

3.其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

4.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

6.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092400336000201111