根据安排，镇康县审计局对镇康县2021年棚户区改造项目建设情况开展跟踪审计，并反馈了《镇康县2021年棚户区改造项目建设情况跟踪审计审计报告》（镇政审报字〔2023〕10号）。根据审计工作要求，现将整改落实情况报告如下：

一、提高政治站位，加强整改组织领导

县审计局反馈意见后，局党组书记、局长郭忠武同志立即组织召开专题会议，对审计整改工作进行部署并提出要求，明确提出要提高政治站位，把落实审计反馈意见作为当前重要的政治任务，紧抓不放。成立审计反馈问题整改工作领导小组，明确整改责任。期间，研究制定《镇康县住房和城乡建设局关于镇康县2021年棚户区改造项目建设跟踪审计查出问题整改工作方案》，建立整改任务清单，明确责任领导、责任股室、责任人员和整改时限等，做到压力层层传导、责任层层落实，一项一项整改到位，保证审计整改工作有序进行。

二、集中整改情况

审计组反馈问题12个，目前完成整改8个、尚未完成整改4个。

（一）关于工程管理方面

1.关于项目实施范围调整未报审批问题的整改情况。针对“该项目初步设计和招标实施范围为德胜街与南伞街沿街建筑立面改造、屋面防水、路面的翻新改造、景观环境提升改造及该区域内配套基础设施规划建设、农行小区、养护段小区、电力小区3个居住小区的建筑改造、环境提升改造和小区内门禁系统统筹配套基础设施。但实际实施过程中将文明新村（双龙饭店顶屋面防水屋面防水改造工程）纳入到2021年棚户区改造项目，将电力、农行、养护段小区调整到2023年老旧小区改造项目，建设单位无任何相关调整支撑依据。”问题。【已完成整改】

已报请县发展改革局将农行小区、养护段小区、电力小区3个居住小区的建筑改造、环境提升改造和小区内门禁系统筹配套基础设施内容调整出镇康县2021年棚户区改造项目。通过局党组会议明确，将部分文明新村屋面防水改造工程纳入到2021年棚户区改造项目，后续将引以为戒，严格执行项目审批程序，杜绝类似情况的发生。

2.关于项目形成“三边工程”问题的整改情况。针对“该项目于2022年7月5日开工建设，截至2023年6月30日，施工承包单位未提交施工图纸，未编制施工图预算。目前已完成的工程未按规定时间提交施工图纸，存在边勘察、边设计、边施工问题，形成“三边工程”。”问题。【已完成整改】

施工承包单位已提交施工图纸，完成施工图预算编制。后续工作中，县住建局将加强对项目督促检查指导，责令各参建主体严格按规范要求执行。

3.关于超棚改范围实施项目问题的整改情况。针对“将其他市政工程项目（观景塔维修项目—观景塔道路护栏维修、123口岸停车场项目、广场维修项目、镇康县医疗废弃物处理设施搬迁改造建设项目）纳入到2021年棚户区改造项目中实施。”问题。【已完成整改】

他市政工程项目（观景塔维修项目—观景塔道路护栏维修、123口岸停车场项目、广场维修项目、镇康县医疗废弃物处理设施搬迁改造建设项目）确实不属于棚户区项目改造范围，以按要求调整出镇康县2021年棚户区改造实施范围。

4.关于施工、监理单位管理混乱，未严格按照规定执行；建设单位管理履职不到位，未督促参建单位及时进行整改完善问题整改情况。【已完成整改】

项目分管领导已召开专题会议，约谈施工、监理单位，要求项目负责人、质量安全监督站加强项目管理，督促各参建责任主体认真履职尽责。

5.关于未按施工方案施工问题的整改情况。针对“通过现场调查取证，南伞街人行道透水路面双面层施工方案结构尺寸为8㎝＋8㎝、共计16㎝，现场实际测量底面层厚度1.5-2㎝，局部标高控制不严格；街子队片区部分道路路面找坡不合理、部分路面积水”问题。【已完成整改】

质量安全监督站、甲方负责人、监理单位到现场仔细检查，发现问题已督促施工单位按设计规范及质量验收标准进行返工处理，工程验收时将严格按照验收规范开展钻芯取样检查，不符合规范不予通过验收。

6.关于项目经理未驻场履行职责问题的整改情况。针对“该项目投标时项目经理为刘云飞，后变更为邱庆鑫，资格证号：云2532019202143152,经调查了解该项目实际现场负责人肖伟贤。邱庆鑫从未到过现场。”问题整改情况。【已完成整改】

项目经理到现场参与管理少，未履职尽责。住建局分管领导约谈了施工单位公司法人及项目经理，按流程变更了项目经理，目前项目经理正常履职。

（二）关于财务管理方面问题整改情况

7.关于以预付款为名转移项目资金4722212.65元的问题整改情况。针对“2021年12月31日30号凭证，在未签订合同未进行招投标的情况下以拨款申请方式（领条）支付2021年棚户区项目资金4722212.65元。其中：云南昊迪建筑工程有限公司1574000.00元，拨款申请日期2021年12月3日；云南镇康群源工程建筑有限责任公司3148212.65元，拨款申请日期2021年12月3日。经查阅有关资料，该项目于2022年6月15日才通过公开招标的方式确定施工总承包单位。经评审由云南昊迪建筑工程有限公司中标承建。以上款项在该项目招投标前就已支付。”问题。【未完成整改】

未完成整改原因：涉及拨付云南昊迪建筑工程有限公司1574000.00元已经按照原渠道退回；拨付云南镇康群源工程建筑有限责任公司3148212.65元因为公司资金困难，其在建政府投资项目无工程款拨付等问题未完成整改。

下步措施：严格预算执行，强化预算监督管理，扎实做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等），专项资金严格按照会计制度的规定, 实行单独核算，保证资金专款专用。同时，积极向县政府专题汇报，帮助协调云南镇康群源工程建筑有限责任公司建设的政府投资项目资金拨付，力争2024年5月按原渠道归还资金。

8.关于挤占项目资金9795143.22元问题的整改情况。针对“截至2023年6月30日，其他项目挤占挪用2021年棚户区资金9795143.227元。”【未完成整改】

未完成整改原因：截至目前，拆借项目资金已按原渠道归还116.552万元。住建项目以公益设施为主，资金投入需求量大，撬动社会和民间资本难度大，项目融资难、落地难，建设主要依靠政府投入，但由于地财政困难，建设资金紧张，我局历年工程项目累计欠款已达5.44亿元。加之近年来中央、省级下达的项目资金主要集中在保障性安居工程领域，资金下达后被县级统筹使用，财政无法按工程进度及时拨款，导致我局拆借项目资金。

下步措施：严格预算执行，强化预算监督管理，扎实做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等），专项资金严格按照会计制度的规定, 实行单独核算，保证资金专款专用。同时，积极向县政府专题汇报，请求化解历史债务和使用指标资金，力争2025年12月按原渠道归还剩余拆借资金。

9.关于工程进度款支付过程不规范问题的整改情况。针对“截至2023年6月30日，支付云南昊迪建筑工程有限公司进度款8900000元（不含未签合同预付的1574000元）,未附已完工程中间计量表。且施工单位提供的2023年5月施工进度报表无监理工程师和建设单位签字”问题。【已完成整改】

云南昊迪建筑工程有限公司已按要求完善拨款资料和签批流程。下步工作中，县住建局将严格执行工程量月报等相关工程计量台账、严格资金审批流程，确保项目管理规范。

（三）、关于其他需要关注事项的整改情况

10.关于财政部门未及时拨付项目资金23112700元问题的整改情况。针对“截至2023年6月30日，县财政下达指标47955000元。实际到位资金24842300元，未到位资金23112700元。”问题。【未完成整改】

未完成整改原因：县住建局多次向县人民政府汇报、协调县财政局，但因为县级财政困难，2023年6月30日至2024年1月15日完成工程量415万元，共支付指标资金180万元。

下步措施：县住建局积极向县人民政府汇报，争取资金支付，推动项目建设，年内完成项目建设，2025年完成全部资金支付。

严格预算执行，强化预算监督管理，扎实做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等），专项资金严格按照会计制度的规定, 实行单独核算，保证资金专款专用。同时，积极向县政府专题汇报，请求化解历史债务和使用指标资金，力争2025年12月按原渠道归还剩余拆借资金。

11.关于工程进度缓慢问题的整改情况。针对“该项目合同工期2021年6月至2023年12月。截至2023年6月30日，完成投资进度1617.32万元（投资额为施工方提供的6月份施工进度报表数据，无监理工程师和建设方签字），仅完成EPC合同暂估价8040.75万元的20%。工程进度缓慢。”问题。【未完成整改】。

未完成整改原因：县住建局多次向县人民政府汇报、协调县财政局，但因为县级财政困难，2023年6月30日至2024年1月15日完成工程量415万元，共支付指标资金180万元，施工单位无力快速推动项目建设。

下步措施：县住建局积极向县人民政府汇报，争取资金支付，加速推动项目建设，力争年内完成项目建设。

12.关于合同签订不规范问题整改情况。针对“一是该项目监理委托云南国开建设监理咨询有限公司负责，总投资约78445999.00元，监理报酬=工程决算价×1.25%。二是2022年11月25日，镇康县住房和城乡建设局与云南三乾科技信息有限公司签订测绘合同“根据《中华人民共和国合同法》”，合同法已于2021年1月1日废止。”问题。【已完成整改】

云南国开建设监理咨询有限公司和云南三乾科技信息有限公司已按要求梳理补充完善相关条款更正说明，作为项目工程结算依据。

三、持续整改工作打算

经过二个月的整改，镇康县2021年棚户区改造项目审计反馈问题的审计整改工作取得明显成效。下一步，我们将以此次审计整改工作为契机，强化项目管理、资金管理工作，推动局各项工作进一步规范完善。

（一）抓好责任落实。把此次审计整改作为镇康住建事业发展的新起点，继续发扬斗争精神，防止整改工作前紧后松，始终坚持高标准、严要求，做到思想不松懈、标准不降低、力度不减弱。

（二）抓好后续整改。针对审计反馈的问题，健全整改事项清单，对照清单逐一销号、逐项落实。强化跟踪推进、协调调度，确保整改措施落到实处。

（三）抓好成果巩固。进一步扎紧制度的笼子，围绕制度漏洞，建立长效机制，厘清思路、完善措施、健全制度，确保审计整改的问题不反弹，切实把整改成果转化为促进住建事业发展的强大动力，不断助推部门工作再上新台阶。

附件：审计查出问题清单

                                                                 镇康县住房和城乡建设局

                                                          2024年1月18日