2023年9月13日至12月4日，县审计局对县住房和城乡建设局局长郭忠武同志2022年1月1日至2023年8月31日任职期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况进行了审计，2023年12月29日向县住房和城乡建设局反馈了郭忠武同志自然资源资产任中审计结果报告（镇审委办结〔2023〕3号）。根据审计工作要求，现将审计反馈问题整改情况报告如下。

一、整改情况

收到审计反馈意见后，我局及时组织召开党组会议，对整改工作进行部署，明确提出要提高政治站位，把落实审计反馈问题整改作为重要任务，紧抓不放。成立整改工作领导小组，制定整改措施，明确责任领导、责任股室、责任人员和整改时限等，做到压力层层传导、责任层层落实，确保问题整改工作有序进行。同时，针对反馈问题，认真剖析根源，找准“症结”，下对“药方”，分类施治。对复杂问题，主要领导亲自挂帅，对短期难以解决的问题，认真分析原因，研究解决方案，明确整改时限，分期分批解决；对能够立即整改的问题，迅速整改，确保取得实效。此次审计反馈的问题共7个，现已完成整改6个、尚未完成整改1个。

（一）关于“镇康县环卫一体化服务市场化采购项目中存在的问题”整改情况

1.针对“国有资产对外出租无定价依据，未向相关部门报批。2023年2月19日，镇康县住房和城乡建设局与云南妙蔓酒店管理有限公司签订《镇康县环卫一体化服务市场化采购项目服务合同》，合同第十一条‘甲方现有车辆设备、环卫站处置办法’中约定，镇康县住房和城乡建设局所拥有的35辆可使用环卫车辆以每年10万元价格租赁给云南妙蔓酒店管理有限公司使用，环卫站办公用房场地以每年4.6万元价格租赁给云南妙蔓酒店管理有限公司使用。经查阅相关凭证，镇康县住房和城乡建设局已按合同约定收取上述租金14.6万元并作为非税收入上缴国库，但未见上述国有资产出租价格定价依据，同时在与机关事务管理局调查后发现镇康县住房和城乡建设局在资产出租前未进行报批”问题的整改情况。【已完成整改】

经与县国资委对接，我局出租的车辆、场地租赁价格可按双方协商谈判价格为准。对此，我局与云南妙蔓酒店管理有限公司签订了租赁协议，并向县机关事务管理局提交了出租申请，已获批准。

2.针对“招标工作资格审查不严，两家参与投标的单位实际控制人为同一自然人。2023年1月10日，镇康县住房和城乡建设局委托云南方圆工程咨询有限公司对镇康县环卫一体化服务市场化采购项目进行公开招标，实际参与投标单位5家，中标单位为云南妙蔓酒店管理有限公司。经爱企查查询结果显示，中标单位云南妙蔓酒店管理有限公司法定代表人郝民，持股比率100%，郝民同时兼任另一家参与投标单位临沧正固物业有限公司监事，持股比例50%”问题的整改情况。【已完成整改】

我局委托云南方圆工程咨询有限公司代理镇康县环卫一体化服务市场化采购项目，于2023年2月3日在镇康县公共资源交易中心进行开、评标。根据《政府采购货物和服务招标投标管理办法87号令》规定，在开标结束后，评标开始前，由采购人和采购代理机构围绕“营业执照、具备履行合同所必需的设备和专业技术能力、具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录、参加政府采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录、投标人的信誉”5个方面对投标人资格进行审查。由于采购人和采购代理机构只能通过投标单位提供的营业执照对照是否存在有相同的法定代表人、是否存在管理关系，无法使用第三方工具对所有投标单位是否存在控股关系进行查询。此外，通过采购人和采购代理机构资格审查通过后，由评标委员会对项目进行评审，因评标委员会不能通过网络对所有投标单位存在控股关系进行查询，也无法知晓参加的5家投标企业是否存在控股关系，因此出现中标单位法人同时持股另一家企业的情况。今后我局将加强项目监管，强化与相关部门的对接协作，杜绝此类问题的发生。

3.针对“合同内容不全面。审计调查结果显示，由镇康县住房和城乡建设局聘用的公益性岗位（环卫工）在云南妙蔓酒店管理有限公司从事环卫工作人员有52人，每月应发工资11.5万元，公益性岗位工资已在每月应付款金额内扣除，但未在合同中明确公益性岗位工资扣除条款”问题的整改情况。【已完成整改】

我局聘用的公益性岗位（环卫工）为22人，在局机关使用，鉴于第三方企业无法使用公益性岗位，我局已与云南妙蔓酒店管理有限公司达成共识，所使用的公益性岗位工资从应付款金额中扣除。

（二）关于“镇康县污水处理厂改扩建及管网完善工程项目（以下简称该项目）存在的问题”整改情况

4.针对“项目未依法进行招标，涉及金额620.47万元。将依法必须招标项目化整为零直接发包，涉及金额620.47万元。根据2019年3月17日《镇康县住房和城乡建设局关于镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目专题会议纪要》反映，镇康县住房和城乡建设局班子会议决定优先组织实施镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目中的污水管网完善工程，采取直接发包方式将南伞老城部分污水管网完善工程分为两个标段，分别交由云南镇康群源工程建筑有限责任公司（签约合同价329.72万元）、镇康县星鑫建设有限责任公司承建（签约合同价290.75万元），合计620.47万元”问题的整改情况。【已完成整改】

该项目未依法招标并直接发包的主要原因是为加快推进项目实施，满足“美丽县城”建设以及城市发展需要，不存在个人谋取利益行为。我局将充分汲取此次教训，认真贯彻执行上级相关法规政策，杜绝此类问题的发生。

5.针对“挪用专项资金630万元。2019年镇康县住房和城乡建设局向云南省住房和城乡建设厅申请项目资金3000万元，实际到位资金1480万元。项目资金到位后镇康县住房和城乡建设局未严格按批复内容组织实施项目，将资金挪用于其他项目等支出630万元，其中：拨付云南箭桥建设工程有限公司、云南汇邦设计（院）有限公司镇康县县城污水处理厂提标改造项目（二次）相关款项540万元，用于化解债务拨付非该项目的其他各项工程款合计90万元”问题的整改情况。【未完成整改】

未完成整改的原因：一是污水处理厂提标改造项目概算总投资1492万元，项目开工后未获得上级资金补助，因地方财政困难，无力支付工程款，且该项目与污水处理厂改扩建及管网完善工程同步实施，为加快项目推进，克期建成投用，我局从上级补助的管网建设资金中借支540万元用于拨付提标改造工程款；二是住建项目以公益设施为主，资金投入需求量大，撬动社会和民间资本难度大，项目融资难、落地难，建设主要依靠政府投入，但由于地方财政困难，建设资金紧张，我局历年工程项目累计欠款已达5.44亿元。加之近年来中央、省级下达的项目资金主要集中在保障性安居工程领域，资金下达后由县级统筹使用，财政无法按工程进度及时拨款，为此我局拆借该项目资金90万元用于化解其它项目债务。

下步措施：严格预算执行，强化预算监督管理，扎实做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等），专项资金严格按照会计制度的规定，实行单独核算，保证资金专款专用。同时，积极向县政府专题汇报，请求化解历史债务和使用指标资金，力争用5年时间（2029年12月）按原渠道全额归还拆借资金。

6.针对“项目勘察、设计、监理三项费用未依法招标。由镇康县工投公司实施的镇康县供排水项目中子项目污水处理厂改扩建及管网完善工程投资5878.73万元，经县发改局批复污水处理厂改扩建及管网完善工程总投资中勘察费、设计费及监理费三项费用投资估算分别为104.71万元、163.49万元及120.51万元，超过必须招标范围但未采取招标方式确定服务单位”问题的整改情况。【已完成整改】

镇康县工投公司于2021年2月8日、2020年4月30日、2021年12月26日，分别与湖南省城乡建设勘测院、云南开发规划设计院、云南国开建设监理咨询有限公司临沧分公司签订了勘察、设计及监理合同，合同价格分别为72.8万元、49.8万元、90.26万元（监理费用为工程结算价的1.8%，合同签订工程投资为5014.74万元）。鉴于以上3个单项合同均未超过100万元人民币，因此未采取招标方式确定服务单位。

7.针对“未按照规范签订工程监理合同。建设单位未与工程监理单位签订工程监理合同。2019年3月17日《镇康县住房和城乡建设局关于镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目专题会议纪要》反映，镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目南伞老城片区一、二标段管网铺设工程委托云南国开建设监理咨询有限公司镇康县项目监理部负责工程监理，但至今未签订工程监理合同，明确安全质量要求以及违约责任等”问题的整改情况。【已完成整改】

2024年1月18日，我局与云南国开建设监理咨询有限公司补充签订了镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目南伞老城片区一、二标段管网铺设工程监理合同，对工程安全质量及违约责任等提出了明确的要求。

二、持续整改工作打算

经持续整改，郭忠武同志自然资源资产任中审计反馈问题整改工作取得明显成效。下一步，我们将以此次审计反馈问题整改为契机，强化项目管理、资金管理等工作，推动全局各项工作进一步规范完善。

（一）抓好责任落实。把此次审计整改作为镇康住建事业发展的新起点，继续发扬斗争精神，防止整改工作前紧后松，始终坚持高标准、严要求，做到思想不松懈、标准不降低、力度不减弱。

（二）抓好后续整改。针对审计反馈的问题，健全整改事项清单，对照清单逐一销号、逐项落实。强化跟踪推进、协调调度，确保整改措施落到实处。

（三）抓好成果巩固。进一步扎紧制度的笼子，围绕制度漏洞，建立长效机制，理清思路、完善措施、健全制度，确保审计整改的问题不反弹，切实把整改成果转化为促进住建事业发展的强大动力，不断助推部门工作再上新台阶。

                                                            镇康县住房和城乡建设局

                                                            2024年2月28日