2023年9月11日至12月4日，县审计局对镇康县污水处理厂改扩建及管网完善工程进行了跟踪审计，2023年12月29日向县住房和城乡建设局反馈了审计报告（镇审委报字〔2023〕14号）。根据审计工作要求，现将审计反馈问题整改情况报告如下。

一、整改情况

收到审计反馈意见后，我局及时组织召开党组会议，对整改工作进行部署，明确提出要提高政治站位，把落实审计反馈问题整改作为重要任务，紧抓不放。成立整改工作领导小组，制定整改措施，明确责任领导、责任股室、责任人员和整改时限等，做到压力层层传导、责任层层落实，确保问题整改工作有序进行。同时，针对反馈问题，认真剖析根源，找准“症结”，下对“药方”，分类施治。对复杂问题，主要领导亲自挂帅，对短期难以解决的问题，认真分析原因，研究解决方案，明确整改时限，分期分批解决；对能够立即整改的问题，迅速整改，确保取得实效。此次审计反馈的问题共3个，现已完成整改2个、尚未完成整改1个。

（一）关于“挪用专项资金630万元”问题的整改情况。【未完成整改】

审计指出：该项目于2017年首次申报，取得市发改可研批复及市住建局初设批复同意建设。2019年镇康县住建局向云南省住房和城乡建设厅申请项目资金30000000元，实际到位资金14800000元，其中：2019年12月23日到位中央财政专项资金6000000元，2020年12月11日到位省级补助(地方新增一般债券)资金8800000.00元。项目资金到位后镇康县住房和城乡建设局未严格按批复内容组织实施项目，将资金挪用于其他项目等支出6300000元，其中：拨付云南箭桥建设工程有限公司、云南汇邦设计（院）有限公司镇康县县城污水处理厂提标改造项目（二次）相关款项5400000元，用于化解债务拨付非该项目的其他各项工程款合计900000元。

未完成整改的原因：一是污水处理厂提标改造项目概算总投资1492万元，项目开工后未获得上级资金补助，因地方财政困难，无力支付工程款，且该项目与污水处理厂改扩建及管网完善工程同步实施，为加快项目推进，克期建成投用，我局从上级补助的管网建设资金中借支540万元用于拨付提标改造工程款；二是住建项目以公益设施为主，资金投入需求量大，撬动社会和民间资本难度大，项目融资难、落地难，建设主要依靠政府投入，但由于地方财政困难，建设资金紧张，我局历年工程项目累计欠款已达5.44亿元。加之近年来中央、省级下达的项目资金主要集中在保障性安居工程领域，资金下达后由县级统筹使用，财政无法按工程进度及时拨款，为此我局拆借该项目资金90万元用于化解其它项目债务。

下步措施：严格预算执行，强化预算监督管理，扎实做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等），专项资金严格按照会计制度的规定，实行单独核算，保证资金专款专用。同时，积极向县政府专题汇报，请求化解历史债务和使用指标资金，力争用5年时间（2029年12月）按原渠道全额归还拆借资金。

（二）关于“项目勘察、设计、监理三项费用未依法招标”问题的整改情况。【已完成整改】

审计指出：由镇康县工投公司实施的镇康县供排水项目中子项目污水处理厂改扩建及管网完善工程投资58787300元，经县发改局批复污水处理厂改扩建及管网完善工程总投资中勘察费、设计费及监理费三项费用投资估算分别为 1047100元、1634900元及1205100元，超过必须招标范围但未采取招标方式确定服务单位。

问题的整改情况。镇康县工投公司于2021年2月8日、2020年4月30日、2021年12月26日，分别与湖南省城乡建设勘测院、云南开发规划设计院、云南国开建设监理咨询有限公司临沧分公司签订了勘察、设计及监理合同，合同价格分别为72.8万元、49.8万元、90.26万元（监理费用为工程结算价的1.8%，合同签订工程投资为5014.74万元）。鉴于以上3个单项合同均未超过100万元人民币，因此未采取招标方式确定服务单位。

（三）关于“未按照规范签订工程监理合同。【已完成整改】

审计指出：建设单位未与工程监理单位签订工程监理合同。2019年3月17日《镇康县住房和城乡建设局关于镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目专题会议纪要》反映，镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目南伞老城片区一、二标段管网铺设工程委托云南国开建设监理咨询有限公司镇康县项目监理部负责工程监理，但至今未签订工程监理合同，明确安全质量要求以及违约责任等。

问题的整改情况。2024年1月18日，我局与云南国开建设监理咨询有限公司补充签订了镇康县污水处理厂改扩建及管网完善项目南伞老城片区一、二标段管网铺设工程监理合同，对工程安全质量及违约责任等提出了明确的要求。

二、持续整改工作打算

经持续整改，镇康县污水处理厂改扩建及管网完善工程跟踪审计反馈问题整改工作取得明显成效。下一步，我们将以此次审计反馈问题整改为契机，强化项目管理、资金管理等工作，推动全局各项工作进一步规范完善。

（一）抓好责任落实。把此次审计整改作为镇康住建事业发展的新起点，继续发扬斗争精神，防止整改工作前紧后松，始终坚持高标准、严要求，做到思想不松懈、标准不降低、力度不减弱。

（二）抓好后续整改。针对审计反馈的问题，健全整改事项清单，对照清单逐一销号、逐项落实。强化跟踪推进、协调调度，确保整改措施落到实处。

（三）抓好成果巩固。进一步扎紧制度的笼子，围绕制度漏洞，建立长效机制，理清思路、完善措施、健全制度，确保审计整改的问题不反弹，切实把整改成果转化为促进住建事业发展的强大动力，不断助推部门工作再上新台阶。

镇康县住房和城乡建设局

2024年2月28日