镇康县审计局：

根据《镇康县审计局审计报告》(镇政申报字〔2024〕3号)文件要求，为确保项目资金使用的合规性、合理性和准确性，迅速召开专题会议进行部署，分析了存在问题，精心组织整改工作。通过努力，审计组反映的4个问题已完成整改。现将镇康县2021年高标准农田建设项目竣工决算审计整改情况报告如下。

一、审计发现的主要问题及整改情况

（一）项目经理未驻场履行职责

整改措施：镇康县农业农村局已约谈项目施工单位，对涉及相关人员进行批评提醒。

整改情况：2024年7月18日下午，我局约谈了云南桓业建筑工程有限责任公司、云南龙承建筑工程有限公司、云南强联建筑工程有限公司、云南昊迪建筑工程有限公司法定代表人和现场负责人，并对其进行了批评教育，对各施工单位法人和负责人员进行专项法规宣讲、培训，让他们进一步了解《建筑施工企业负责人及项目负责人施工现场带班暂行办法》《注册建造师管理规定》《建筑施工企业主要负责人、项目负责人和专职安全生产管理人员安全生产管理规定》做到懂法、遵守法，确保今后的项目实施中符合招标要求，以后坚决杜绝此类事情发生。

（二）该项目工程价款结算中由于多计工程量、错套定额等原因，造成施工单位多计工程价款37.49万元的问题。

整改措施：镇康县农业农村局将根据本次审计结果，对不同标段的施工单位工程款进行扣除多记工程款37.49万元。现已调整工程结算资料，对漏记的重新记上，对多记的及时纠正。

整改情况：已完成整改。

（三）未按规定扣留质量保证金的问题。

整改措施：项目合同签订时我单位按2005年原建设部、财政部联合颁布的《建设工程质量保证金管理暂行办法》第七条（该规定现已废止），全部或者部分使用政府投资的建设项目，按工程价款结算总额5％左右的比例预留保证金。

现在可按工程价款结算总额的3%预留保证金。依据是：2017年住建部、财政部，联合颁布的《建设工程质量保证金管理办法》第七条规定：发包人应按照合同约定方式预留保证金，保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的3%。合同约定由承包人以银行保函替代预留保证金的，保函金额不得高于工程价款结算总额的3%。

对此镇康县农业农村局将根据本次审计结果，加强学习项目政策法律法规文件。签订项目将补充项目协议，并按照合同约定方式预留保证金，保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的3%扣留质量保证金。

整改情况：已完成整改。

（四）未按规定提交工程数量与质量复核报告的问题。

整改措施：镇康县农业农村局已按照审计结果对2021年高标准农田建设项目数据与质量进行复核，并形成复核报告。

整改情况：已完成整改。

二、下步工作计划

（一）根据审计反馈问题对其他已完工和在建项目进行举一反三排查，发现问题及时整改。

（二）跟踪督促做好完工项目的验收工作。项目建成后及时组织项目的竣工验收，并做好资产移交等手续，确保项目工程及时交互使用、尽快发挥作用和长期发挥效益。

（三）规范建设程序，严格项目监管。坚持县高标准农田建设联席会议制度，建立和完善多部门共同协商、密切配合、互相支持的工作机制。严格履行项目法人责任制、招投标制、合同管理制、工程建设监理制、项目公示制及竣工验收制等“六制”管理制度，确保工程建设质量。

（四）积极向财政部门争取项目资金。积极与县财政对接，加快资金拨付力度。

（五）按照“谁收益、谁管护，谁使用、谁管护”的原则明确工程管护主体，拟定管护制度，落实管护责任，保证工程在设计使用期限内正常运行。

附件：1.镇康县农业农村局以约谈方式对相关人员进行批评

提醒整改情况

2.扣留质量保证金的补充协议

3.2021年高标准农田建设项目数据与质量复核报告

镇康县农业农村局

2024年7月23日