镇康县水务局关于局长任职期间履行经济责任情况

审计报告存在问题后续整改落实情况的报告

镇康县审计局：

根据《中华人民共和国审计法》的规定和县委审计委员会批准，县审计局对尹华龙同志任县水务局局长期间经济责任情况进行了审计，通过审计发现存在一定问题，并将审计结果进行了公告，现将审计发现问题后续整改情况汇报如下：

一、审计组发现主要存在问题情况

1.无预算或超预算拨款4701.44万元；

2.“三公”经费不减反增5.59万元；

3.挤占拉用项目资金81.77万元；

4.私车加公油1.70万元；

5.多报销出差伙食补助0.08万元；

6.无资金来源建设项目175.46万元；

7.应收未收资产占用征收费5.68万元；

8.往来款长期挂账未及时清理；

9.项目已完工审定，未及时办理资产移交等手续，长期挂“在建工程”35个项目，共计29460.86万元；

10.未使用公务结算。

二、审计发现问题已整改完成情况

以上问题2、4、5、7、9、10已全部整改完成，针对“三公”经费不减反增5.59万元。已作出原因分析，并在2021年得以控制“三公”经费有所下降；针对私车加公油1.70万元，多报销出差伙食补助0.08万元，应收未收资产占用征收费5.68万元已全部作收回整改，对项目已完工审定，未及时办理资产移交等手续，长期挂“在建工程”35个项目，共计29460.86万元，已作转固和移交处理。

三、后续整改完成情况

1.无预算或超预算拨款4701.44万元，2019年 至2020年新增无预算或超预算拨款4701.44万元，其中：2019年768.32万元，2020年3933.12万元。截止2020年12月31日止累计预拨资金4799.44万元，导致镇康县水务局预拨资金长期未转账核销，我单位编制每年的预算时，都对项目前期、化解债务资金和归还贷款本金利息等项目进行了预算编制上报，同时专题向县人民政府报告，由于全县财政收入有限，未能批准纳入预算，同时解决申请所需使用资金全部为预拨资金，年末也无收入指标来转销预拨资金，导致预拨资金逐年增大，我单位只能根据财政安排的收入指标来源进行逐年消化预拨资金项目，截止2022年11月20日止，财政仍无预算收入指标转销预拨资金，此项仍无法完成整改。

2.挤占拉用项目资金81.77万元，已整改59.46万元。

截止2022年11月20日，挤占拉用项目资金81.77万元，已整改完成59.46万元，还未完成20.36万元，其中：挤占拉用项目资金导致导致无法列支的办公费计入其他应收款共计未完成整改1.94万元；借款保障脱贫工作导致无法列支的脱贫攻坚支出费用计入其他应收款20.36万元，因无脱贫资金来源暂未完成整改。

3.无资金来源建设项目175.46万元。已整改20万元，还需根据资金来源情况继续整改155.46万元。

4.往来款长期挂账未及时清理整改情况

截止2022年11月20日，往来款挂账29776.34万元，其中：

其他应收款13764.87万元，应收款0.95万元，应付账款2131.85万元，其他应付款13878.67万元，已整改6436.4万元，还需继续整改23339.94万元。

1. 截止2022年11月20日止，其他应收款13764.87万元。已整改1539.62万元，未完成整改12225.25万元。其中：垫付款整改10.00万元，未完成整改4723.01万元，工程项目已整改1529.62万元元，未完成整改7502.24万元。

2. 截止2022年11月20日止，应收款0.95万元，已收回整改完成0.95万元。

3. 截止2022年11月20日止，应付账款2131.85万元。已整改880.22万元，未完成整改1251.63万元。

4. 截止2022年11月20日止，其他应付款13878.67万元，已完成整改4015.61万元，未完成整改9863.06万元，其中：暂时收款9928.56万元，已完成整改3029.88万元，未完成整改6898.68万元，工程项目3950.11万元，已完成整改985.73万元，未完成整改2964.38万元。

   通过后续积极协调，在本单位能力范围内，已完成部分问题整改，但还未全部整改完成，特别是县级配套资金不到位、资金缺口财政预拨资金指标的项目及往来款项，仍需视财政资金安排情况，逐步落实，逐年进行整改。

附件：1.镇康县水务局往来款未及时清理表

2.镇康县水务局财政预拨资金

3.镇康县2021年度财政及其他审计查出主要问题清单

镇康县水务局

2022年11月9日