省审计厅：

　　镇康县中山河水库位于镇康县南伞镇大营盘村下游南几陵河上，水库坝址以上流域面积107平方千米，水库总库容2737.8万立方米，防洪库容345.0万立方米，兴利库容2464.1万立方米，死库容160.6万立方米；设计概算投资34061.86万元。水库工程于2011年12月23日开工，2017年11月25日通过省级竣工验收；水库主要承担南伞县城2.8万城镇人口、南伞镇及勐堆乡5.065万农村人口、2.817万头大牲畜的生产生活用水及7.81万亩耕地的农业生产灌溉用水，水库设计年供水量4369.09万立方米。

　　云南省审计厅审计组于2019年7月10日至2019年9月23日对镇康县中山河水库进行竣工决算审计，现中山河水库管理局根据镇康县中山河水库竣工决算审计报告（云审报〔2019〕109号）中指出的问题逐一对照整改落实，具体审计整改情况如下：

　　一、审计整改工作组织推进情况

　　（一）高度重视，周密部署谋整改。县委、县政府高度重视审计指出问题的整改工作，县政府分管领导亲自挂帅督促整改工作限时整改落实到位，要求中山河水库管理局一项项抓好整改，同时要举一反三，对专项资金使用、工程管理等要规范、高效；中山河水库管理局专门召开审计整改工作布置会和推进会，逐项抓好整改工作落实，切实提高整改质量和整改效果。

　　（二）明确责任，制定方案抓整改。中山河水库管理局组织制定整改工作方案，对审计指出的问题进行认真梳理，详细列出问题基本事实、相关法规政策以及整改落实的股室、方式和时限等，明确涉及的股室负责人为整改第一责任人，对整改工作亲自管亲自抓；对整改不力的，要严肃追责问责。

　　（三）加强转化，落实整改促发展。中山河水库管理局将审计整改工作作为加强水库自身建设的重要抓手，与规范水库制度建设和提升水库治理能力有机结合，以整改促规范、促建设、促发展，把整改工作贯穿于水库运行管理工作的各方面，不断提高水库管理局管库管水管财理财的整体水平。

　　二、对审计发现的主要问题整改及执行情况

　　（一）多计工程价款47 257.41元。水库管理局对多计工程价款问题进行及时整改，已经支付的多计价款已全部收回，尚未支付的多计价款不再支付。下步工作中将加强现场管理，合理控制成本，严格按照工程量签证管理程序来认定工程量，实行三方（施工单位，监理单位，建设单位）现场签证认定，避免出现多计少计情况。

　　（二）多计提待摊费用875 089.86元。为规范水库运行管理，提升水库管水治水用水的能力，多计待摊费用用于水库后续工程建设。水库管理局编制《镇康县中山河水库后续工程实施方案》并上报县人民政府，县人民政府以镇政复〔2019〕151号文进行批复。水库管理局根据批复对多计提的待摊费用进行调整，并严格按照建设程序执行。下步工程建设中严格按照待摊投资的内容和待摊投资的分摊方法来计提待摊投资，杜绝多计提待摊投资的情况发生。

　　（三）挪用项目建设资金34 000 000.00元。挪用、拆借的项目建设资金已归还，水库管理局在以后的工程建设中将实行专项资金 “专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”，资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不许擅自拆借、挪用、挤占和随意扣压。

　　三、对审计指出问题的采纳意见

　　此次审计工作是依法独立实施的，审计报告实事求是，审计真实、完整、合法，指出的存在问题实事求是，所列符合事实，我单位予以采纳。

　　四、下一步工作打算

　　在以后的管理过程中，水库管理局将严格执行基本建设程序规章制度，加强工程项目核算管理，如实列支相关费用，规范成本、费用支出管理，做到资金专款专用。严格遵守招投标法的相关规定，建立健全规范的招标管理制度，严格按照程序和标准进行，规范招标行为。重视合同管理，使用标准格式合同，保证合同的合法性，减少合同纠纷。

　　镇康县中山河水库管理局

　　2020年2月10日