监督索引号53092403100011000

2019年镇康县政府财政总决算公开情况

目 录

第一部分 2019年度镇康县本级财政决算及2020年上半年财政预算执行情况报告

一、2019年地方财政决算(草案)

二、2020年上半年地方财政预算执行情况

第二部分2019年度镇康县一般公共预算和政府性基金预算支出执行变动情况说明

一、2019年度镇康县一般公共预算科目增减变化情况

二、2019年度镇康县政府性基金预算科目增减变化情况

三、2019年度镇康县国有资本经营收支决算情况

四、2019年度镇康县社会保险基金决算情况

五、2019年度镇康县举借政府债务决算情况

第三部分 镇康县2019年度“三公”经费决算支出情况说明

一、2019年度镇康县“三公”经费支出情况

二、镇康县“三公”经费口径说明

第四部分 2019年度镇康县重点工作情况解释说明

一、2019年度镇康县财政转移支付执行情况说明

二、2019年度镇康县预算绩效开展情况

三、2019年度镇康县重点项目执行情况

第五部分 2019年度镇康县政府财政总决算公开表

一、一般公共预算

1.2019年度镇康县一般公共预算收入决算表（表1）

2.2019年度镇康县一般公共预算支出决算表（表2）

3.2019年度镇康县一般公共预算支出决算明细表（表3）

4.2019年度镇康县本级一般公共预算收入决算表（表4）

5.2019年度镇康县本级一般公共预算收入决算明细表（表5）

6.2019年度镇康县本级一般公共预算支出决算表（表6）

7.2019年度镇康县本级一般公共预算支出决算明细表（表7）

8.2019年度镇康县本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算明细表（表8）

9.2019年度镇康县上级税收返还和转移支付收入决算表（表9）

10.2019年度镇康县本级税收返还和转移支付支出决算表（表10）

11.2019年度镇康县对下税收返还和转移支付分地区决算（表11）

12.2019年度镇康县对下专项转移支付分地区分项目决算表（表12）

二、政府性基金预算

1.2019年度镇康县政府性基金预算收入决算表（表13）

2.2019年度镇康县政府性基金预算支出决算表（表14）

3.2019年度镇康县本级政府性基金预算收入决算表（表15）

4.2019年度镇康县本级政府性基金预算支出决算表（表16）

5.2019年度镇康县本级政府性基金预算转移支付支出决算表（表17）

三、国有资本经营预算

1.2019年度镇康县国有资本经营预算收入决算表（表18）

2.2019年度镇康县国有资本经营预算支出决算表（表19）

3.2019年度镇康县本级国有资本经营预算收入决算表(表20)

4.2019年度镇康县本级国有资本经营预算支出决算表（表21）

5.2019年度镇康县本级国有资本经营预算对下转移支付支出决算表（表22）

四、社会保险基金预算

1.2019年度镇康县社会保险基金收入决算表（表23）

2.2019年度镇康县社会保险基金支出决算表（表24）

3.2019年度镇康县本级社会保险基金收入决算表（表25）

4.2019年度镇康县本级社会保险基金支出决算表（表26）

五、债务情况

1.2019年镇康县地方政府债务限额及余额决算表（表27）

2.2019年镇康县地方政府债券使用情况表(表28)

3.2019年度镇康县专项债务限额和余额情况表（表29）

4.2019年度镇康县地方政府债务发行及还本付息情况表（表30）

5.2019年度镇康县一般债务限额和余额情况表（表31）

6.2019年度镇康县本级政府一般债务限额和余额情况表 （表32）

7.2019年度镇康县本级政府专项债务限额和余额情况表 （表33）

第一部分

关于镇康县2019年地方财政决算（草案）和2020年上半年地方财政预算执行情况

的报告

──2020年8月28日在镇康县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十九次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将镇康县2019年地方财政决算（草案）和2020年上半年地方财政预算执行情况向县十七届人大常委会第二十九次会议报告，请予以审议。

一、2019年地方财政决算草案

2019年，在县委的领导下，在县人大常委会的依法监督下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，全面深化财税体制改革，积极应对经济持续下行压力，克服政策性减收增支等诸多困难，突出“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持打好“三大攻坚战”。全年财政收支平稳增长，财政预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况。2019年，全县完成一般公共预算收入32534万元，完成县十七届人大常委会第二十四次会议批准调整预算数30000万元的108.4%，同比增收334万元，增长1%。其中：税收收入16419万元，占一般公共预算收入的50.5％；非税收入16115万元，占一般公共预算收入的49.5％。

2.支出情况。2019年，全县完成一般公共预算支出214208万元，完成县十七届人大常委会第二十四次会议批准调整预算数211200万元的101.4%，同比增支7146万元，增长3.5%。按支出功能科目分类为：一般公共服务支出19855万元；国防支出376万元；公共安全支出8771万元；教育支出37088万元；科学技术支出283万元；文化旅游体育与传媒支出2334万元；社会保障和就业支出33298万元；卫生健康支出12603万元；节能环保支出6249万元；城乡社区支出1916万元；农林水支出54582万元；交通运输支出19018万元；资源勘探信息等支出406万元；商业服务业等支出991万元；自然资源海洋气象等支出950万元；住房保障支出11502万元；粮油物资储备支出354万元；灾害防治及应急管理支出1619万元；其他支出1911万元；债务付息支出99万元；债务发行费用支出3万元。

3.收支平衡情况。2019年，全县一般公共预算收入32534万元，上级补助收入183957万元，债务转贷收入5170万元，上年结余103万元，调入预算稳定调节基金283万元，调入资金2470万元，收入总计224517万元；全县一般公共预算本级支出214208万元，上解支出4019万元，债务还本支出5170万元，补充预算稳定调节基金630万元，年终结余490万元，支出总计224517万元，年终收支平衡。

4.其他需要报告的事项

（1）上级补助收入变动情况。2019年，全县共争取到上级补助资金收入183957万元，同比增收11581万元，增长6.3%。其中：返还性收入1525万元，同比减收446万元，下降22.6%；一般性转移支付收入137090万元，同比增收53218万元，增长63.5%；专项转移支付收入45342万元，同比减收41191万元，下降47.6%。2019年，按照《国务院办公厅关于印发基本公共服务领域中央与地方共同财政事权和支出责任划分改革方案的通知》要求，上级财政部门增设一般性转移支付收支科目，以前年度通过专项转移支付下达的部分资金，今年以来通过新增设的一般性转移支付科目下达，导致一般性转移支付收入和专项转移支付收入对应大幅增长和减少。一般性转移支付中的财力性转移支付资金已全部纳入县级年初预算和调整预算统筹安排，专项转移支付资金除2019年末上级下达我县人民武装部的490万元因等待资金分配方案暂未安排形成结转以外，所有资金已全部安排形成支出。

（2）动支预备费情况。2019年，我县共安排预备费2174万元，按照《中华人民共和国预算法》规定，预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。镇康县认真贯彻落实机关事业单位规范和完善津补贴和绩效奖励工资调整，以及村干部工资调整、临时人员公积金全覆盖等政策的实施，县级财力保障的刚性支出大幅增长。2019年，机关事业单位工作人员基本工资及离休人员离休费增加支出动用预备费1195万元，村干工资调整、临时人员公积金全覆盖等增加支出动用预备费979万元，2019年预备费全额用于年初预见不到的工资调整等政策对应支出。

（3）“三公”经费支出情况。2019年，全县各部门认真落实中央厉行节约各项规定，牢固树立“过紧日子”的思想，严控一般经费支出，全年“三公”经费支出只减不增。全县本年“三公”经费总支出958.67万元，同比减支866.33万元,下降47.47%。其中：本年因公出国（境）支出0万元，同比增减0万元，全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次；公务用车购置及运行维护费710.49万元，同比减支527.51万元，下降42.61%；公务接待费支出248.18万元，同比减支338.82万元，下降57.72%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.收入情况。2019年，全县完成政府性基金预算本级收入1895万元，完成县十七届人大常委会第二十四次会议批准调整预算数1950万元的97.2%，同比减收473万元，下降20%。

2.支出情况。2019年，全县完成政府性基金预算支出3038万元，完成县十七届人大常委会第二十四次会议批准调整预算数2909万元的104.4%，同比减支724万元，下降19.2%。按支出功能科目分类：文化体育与传媒支出25万元；社会保障和就业支出536万元；城乡社区支出966万元；农林水支出491万元；其他支出1020万元。

3.平衡情况。2019年，全县政府性基金预算收入1895万元，上级补助收入2072万元，上年结余收入368万元，债务转贷收入500万元，收入总计4835万元；全县政府性基金预算本级支出3038万元，上解上级支出-25万元，调出资金1200万元，债务还本支出500万元，支出总计4713万元；收支相抵，年终结余122万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

1.收入情况。2019年，全县完成社会保险基金收入43656万元，其中：社会保险费收入28168万元；利息收入249万元；财政补贴收入4381万元；委托投资收益202万元；转移收入221万元；上级补助收入10435万元。分险种收入情况：企业职工基本养老保险收入5153万元；失业保险基金收入570万元；职工基本医疗保险基金收入8610万元；工伤保险基金收入586万元；城乡居民基本养老保险基金收入4583万元；机关事业单位基本养老保险基金收入8283万元；城乡居民基本医疗保险基金收入15871万元。

2.支出情况。2019年，全县完成社会保障基金支出40233万元，其中：社会保险待遇支出25636万元；稳岗补贴支出47万元；转移支出313万元；上解上级支出14237万元。分险种支出情况：企业职工基本养老保险基金支出5362万元；失业保险基金支出564万元；职工基本医疗保险基金支出7967万元；工伤保险基金支出721万元；城乡居民基本养老保险基金支出3069万元；机关事业单位基本养老保险基金支出7691万元；城乡居民基本医疗保险基金支出14859万元。

3.结余情况。2019年，全县社会保险基金收支结余3423万元，年末滚存结余31890万元。

（四）国有资本经营收支决算情况

根据《镇康县人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（镇政发〔2017〕39号）的规定，镇康县自来水公司、镇康县粮食收储有限责任公司等八户县属监管国有企业净利润均未达到50万元，暂不上交国有资本收益，2019年度国有资本经营收支决算不作编制。

（五）地方政府性债务管理和风险控制情况

1.债务限额情况。2019年，经上级财政部门核定并提请县人大常委会会议审查批准，我县地方政府性债务限额为199402万元，其中：一般债务限额194831万元，专项债务限额4571万元。

2.债务规模情况。截至2019年12月末，我县共有地方政府性债务余额142803万元，其中：一般债务余额138232万元，专项债务余额4571万元。我县地方政府债务规模严格控制在债务限额范围内。

3.债务增减变动情况。2019年，全年增加地方政府债务5670万元，主要为2019年申请的置换债券资金用于偿还到期债券资金，其中：一般债券资金5170万元，专项债券资金500万元。全年共偿还地方政府债务6030万元，其中：一般债务5530万元，专项债务500万元。

4.政府债务风险控制情况

（1）制定相关制度，规范政府举借融资行为。一是为全面规范地方政府债务管理，有效化解债务风险，镇康县人民政府成立组织机构，下发了《关于成立镇康县政府性债务管理领导小组的通知》，全面管理规范地方政府性债务。镇康县财政局单独设立债务管理股，设定专人专岗负责债务管理工作；二是加强政府债务风险监控，建立健全风险预警和处置机制，制定出台了《镇康县地方政府性债务管理暂行办法》、《镇康县政府性债务应急处置预案》、《镇康县隐性债务风险应急处置预案》和《镇康县防范和化解地方政府性债务风险方案》等文件，严格规范地方政府举债行为，切实加强债务风险防控。

（2）积极采取措施，全面降低债务风险。一是实行债务限额管理，严控债务规模。全县各部门严格按照地方政府性债务管理的规定，按照限额对地方政府性债务规模进行控制，坚决杜绝违规举债行为，积极化解存量债务，进一步降低债务风险；二是积极申请债券再融资资金，缓解财政化债压力。2019年，我县到期应还债券资金5670万元，全部通过申请债券再融资进行置换偿还，有效延长债务偿还期限，进一步化解债务风险，缓解县级财政压力；三是多措并举化解债务风险。按照国家坚决遏制地方政府隐性债务增长、积极化解债务风险的要求，我县积极采取措施，通过分离企业债务，划分偿债责任，盘活财政存量、部门积极申请上级补助等方式化解债务，2019年全县共支出政府性债务本息6935万元，隐性债务累计减少30616万元。

（六）2019年预算执行变动情况说明

2020年5月，镇康县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过了《镇康县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告》，目前，按照我县2019年决算数据，具体变动情况如下:

1.一般公共预算变动情况。上级补助收入增加15万元，主要原因是结算补助中的华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算收入增加；债务转贷收入增加5170万元，主要原因是我县申请再融资债券资金置换到期地方政府一般债券资金；上解支出增加120万元，主要原因是烟叶税上解及监察系统下划纪委、中央农田水利建设资金及可再生能源电价附加清算上解等其他清算上解增加；债务还本支出增加5170万元，主要原因是我县2019年到期的地方政府一般债券还本支出5170万元；预算稳定调节基金减少105万元，主要原因是受上级财政部门调整上解支出影响，我县2019年净结余对应调减，净结余补充的预算稳定调节基金同步调减105万元。

2.政府性基金变动情况。债务转贷收入增加500万元，主要原因是我县申请再融资债券资金置换到期地方政府专项债券资金；上解支出减少25万元，主要原因是2019年地质灾害防治资金上级清算退回25万元；债务还本支出增加500万元，主要原因是主要原因是我县2019年到期的地方政府专项债券还本支出500万元。

3.社会保险基金变动情况。社会保险基金委托投资收益增加138万元，同时本年收支结余对应增加138万元。

二、2020年上半年地方财政预算执行情况

2020以来，县人民政府紧紧围绕县人代会审议通过的财政收支年初预算数，积极应对经济下行、减费降费政策及新冠肺炎疫情防控带来的不利影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚决兜牢“三保”底线，有效促进了全县经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入完成12338万元，完成县人代会批准预算数33836万元的36.5%，比上年同期数16457万元减收4119万元，下降25%,全市进度排名第7位。其中：税收收入完成7094万元，同比增收52万元，增长0.7%；非税收入完成5244万元，同比减收4171万元，下降44.3%。税收收入占比57.5%，同比提高14.7个百分点。

全县安排一般公共预算支出131362万元，完成县人代会批准预算数221706万元的59.3%，比上年同期数130706万元增支656万元，增长0.5%，全市进度排名第6位。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县共组织政府性基金收入2258万元，完成县人代会批准预算数8300万元的27.2%，比上年同期数1346万元增收912万元，增长67.8%，其中：国有土地出让收入完成2219万元，同比增收900万元，增长68.2%。

全县安排政府性基金预算支出13193万元，完成县人代会批准预算数9905万元的133.2%，比上年同期数835万元增支12358万元，增长1480%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，各项社会保险基金收入15393万元，完成县人代会批准预算数47312万元的32.5%，比上年同期数19254万元减收3861万元，下降20.1%。

安排各项社会保险基金支出18067万元，完成县人代会批准预算数43163万元的41.9%，比上年同期数19958万元减支1891万元，下降9.5%。累计滚存结余29215万元。

（四）国有资本经营预算

根据《镇康县人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（镇政发〔2017〕39号）的规定，国有资产投资收益收取比例为“县属国有独资企业按照对上一年度可供投资者分配利润的5％以上比例上交国有资本收益，净利润低于50万元的企业和政策性企业暂时不上交国有资本收益”。镇康县县属监管国有独资企业共八户，从企业报送的年度企业财务报表分析，2019年度净利润均未达到50万元，暂不上交国有资本收益，2020年度未编制国有资本经营预算。

（五）上半年财政预算执行的特点

1.税收收入增收乏力，非税收入大幅下滑，财政收入总体减收。从上半年的收入情况来看，我县税收收入受疫情防控及减税降费政策等因素影响部分税种减收较大，税收收入增幅远远低于预期，14个征收税种中6增8降，其中，降幅最大的是增值税、个人所得税、资源税、城市维护建设税及城镇土地使用税，分别下降13.2%、26.4%、19.4%、11.7%及25.4%，而得益于烟产业的增收拉动及税务部门加大房土两税清缴力度，我县上半年烟叶税、企业所得税、土地增值税、契税等增收较好，分别增长70.4%、26.1%、387.1%、169.1%，增减因素对冲后，上半年税收收入虽达不到预期但微增52万元，增长0.7%。影响财政收入大幅减收的主要原因是非税收入，由于上年促销出售保障性住房大额入库后的高基数造成减收以及受上年一季度入库的土地节余指标（一次性收入）1207万元的影响，非税收入中的国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入和其他收入大幅减收，分别下降63.9%、25.4%、88.4%，几大支撑收入项目导致非税收入同比减收达4171万元，降幅达44.3%。

2.财政支出进度加快，各项重点支出保障有力。上半年，我县全面贯彻落实中央、省、市关于做好新冠肺炎疫情防控和经济建设的重大决策部署，财政支出进度进一步加快，1-6月已完成一般公共预算支出131362万元，超序时进度9.3个百分点，各项重点支出保障有力。一是全面落实“六稳”“六保”，兜牢“三保”底线。坚决贯彻“六保”要求，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的“三保”政策在财政支出中的优先顺序，更加关注疫情防控期间的民生政策落实，1-6月，全县共安排“保工资、保运转、保基本民生”支出52251万元，以做好“六稳”工作、切实稳住经济基本盘为目标，统筹安排就业支出705万元，安排粮油事务支出128万元，安排专项债券项目及其他重大项目支出26377万元。二是支持做好疫情防控工作。全面统筹资金做好疫情防控保障，上半年，共安排新冠肺炎疫情防控资金5126万元，其中：安排中央、省、市、县各级财政疫情防控专项资金2317万元；开通资金支付需求“绿色通道”先行安排医疗保险基金2100万元及基本公卫资金709万元。三是大力支持脱贫攻坚建设。1-6月，全县共统筹整合上级下达及本级安排的财政涉农资金共计24761万元，其中:财政专项扶贫资金6406万元；其他财政涉农整合资金18355万元，已实际安排支出16031万元，支付达64.7%。上半年，一般公共预算支出重点向教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等民生领域倾斜，社会保障和就业支出及卫生健康支出因疫情防控投入分别同比增长9.2%和9.4%，全县民生支出达104433万元，占比达79.5%。

3.地方政府专项债券争取成效明显，政府性基金支出大幅增长。得益于全县上半年全力向上争取地方政府专项债券资金成效，争取的工业园区冷链物流、工业园区轻纺产业园配套基础设施建设、城市停车场三个专项债券项目共计13000万元按照要求及时安排支出带动我县政府性基金大幅增长，同比增幅达1480%。

（六）财政运行中存在的主要困难和问题

上半年，全县财政运行基本平稳，但后期减收增支矛盾日趋突显，从全年情况来看，我县财政运行困难程度前所未有，当年可支配财力严重不足，重点项目建设支出及重大工作开展经费大量挤占国库资金，专款拨付困难，政府债务包袱深重等困难问题较为突出。

1.财源匮乏，财政收入不断萎缩。我县经济总量小，工业经济和实体经济发展困难，税收收入主要靠糖、矿、电、烟等传统产业及固定资产投资拉动来支撑，今年以来，受新冠肺炎疫情、经济下行不断持续等影响，我县中小企业经营困难，发展内生动力不足导致我县税源不断萎缩，税收增长乏力，同时，非税收入因可处置资产存量减少以及上年实现的一次收入减收影响，同比大幅下滑。2020年县人代会通过的财政一般公共预算收入年初数为33810万元，根据目前的实际测算，全年预计完成一般公共预算收入30053万元，同比减收2481万元，下降7.6%，其中：税收收入预计完成16109万元，同比下降1.9%，非税收入预计完成13944万元，同比下降13.5%。全年收入缺口达3783万元，收入形势不容乐观。

2.财力有限，“三保”之外的刚性保障能力弱。我县认真贯彻落实“三保”政策，坚决兜住民生底线。但因县级财力有限，全县一般公共预算支出中85%以上的支出靠上级补助，县级总体保障能力较弱，近年来，随着对机关事业单位规范和完善津补贴和绩效奖励工资调整政策的实施，以及对村干部工资的调整等需县级财力保障的刚性支出大幅增长,“三保”口径之外的必保支出成了影响财政运行的关键问题。一是各部门临聘人员支出。随着国家精兵简政政策的落实，各地人员编制不断收紧，在职人员老龄化不断加剧，临聘人员队伍成了各部门工作运转的重要力量，2020年，镇康县预算临聘人员支出达4193万元，占一般公共预算预计收入30053万元的13.9%。二是各类政策落实、项目配套支出。地方要发展，项目建设是关键，政策支持是重点。但目前我县实施的大多数项目中，均需要地方财力配套；上级给予地方的政策支持，各项考核性工作经费保障，皆由地方财政负担，通过测算，全县2020年涉及考核、配套等必须纳入预算的支出达4428万元，县级财政不堪重负，平衡压力巨大，2020年在财政部实施积极财政政策通过下达直达资金帮助基层财政对冲减收压力的情况下，我县平衡缺口仍达到6085万元。

3.债务沉重，财政风险不断加剧。我县可用财力较小，在“三保”支出以外，可用于化债的资金相当少，债务还本付息压力较大，目前我县的债务主要是地方政府债券债务以及各部门在项目建设中因县级无力配套等产生的工程欠款，2019年末，全县有债务规模299610万元，其中：地方政府债券债务131650万元，其他未置换的存量债务及或有债务22580万元；因实施脱贫攻坚、五网建设等重大项目产生的易地搬迁、贫困村建设贷款、部门工程欠款等隐性债务规模达145380万元。2020年，全县应还本付息额达24457万元，其中：地方政府债券还本付息额达12664万元，因实施脱贫攻坚、五网建设等重大项目产生的易地搬迁、贫困村建设贷款、部门工程欠款等形成的隐性债务应还本付额为11793万元，全县还本付息总额占2020年一般公共预算收入预计完成数30053万元的81.4%。由于县级财力有限，导致2020年债务还本付息资金未能纳入县级财政预算保障，从近五年我县债务应偿还情况来看，债务风险不断加剧，政府信用危机突显。

4.借出款大，国库资金调度困难。近年来，为确保教育、卫生、交通和脱贫攻坚等县级重大建设项目支出需要，县级财政国库资金大量借出部门和垫付各类项目款，导致国库暂付资金逐年增大，预算资金库款被大量挤占，县级财政资金调度比较困难。截止2020年6月，财政国库暂付款项达到82790万元，大量国库资金被占用，导致部门2019年度额度结余和2020年额度无法正常支取。

（七）下步主要工作措施

1.努力巩固现有税源，深挖税源潜力。要以乡（镇）为着力点，结合脱贫攻坚、产业发展等重点工作，全县各部门共同发力，通过压实挂钩帮扶部门责任、加强专业技术指导等措施，下功夫做好甘蔗、烤烟、香料烟等传统产业的种植工作，进一步巩固提升传统税源，确保烟叶税等农业税源如期增收。同时，立足县域内资源优势，通过规范管理，深挖沙石资源行业、房地产业潜在税源，确保应收尽收、颗粒归仓。

2.加大项目申报力度，积极争取上级支持。密切关注中央、省、市政策支持导向，继续把争取上级项目和资金支持作为重点工作抓好抓实，提前做好项目筹备工作，强化项目库建设，积极主动做好对上沟通汇报，特别是做好地方政府债券项目和中央预算内投资项目申报争取工作，努力争取更多项目资金落户我县。

3.规范财政预算执行，提高资金使用效益。严格财税收入征管，依照法律法规及时足额组织各项收入，做到依法征收、应收尽收，提高收入质量，硬化支出预算约束，按照《中华人民共和国预算法》要求，本着“先有预算、后有支出；无预算、不支出”的原则，减少预算的随意性，严禁超预算或无预算安排支出。加强财政借垫款管理，及时清理被挤占的国库资金，分类制定回收计划，确保国库资金安全运行。

4.加快项目实施进度，增强投资拉动效应。切实加强对县内正在建设和年内新开工建设的项目进行梳理，特别是对今年申请到的专项债券资金项目和抗疫特别国债项目进行重点关注，督促项目实施部门加快项目实施进度，加大投资力度对冲新冠肺炎疫情和经济下行带来的影响，确保年内形成投资量实现税收。

5.规范政府举债行为，积极化解债务风险。严格按照上级下达的债务限额，控制债务规模。根据制定的《镇康县隐性债务风险应急处置预案》及《镇康县防范和化解政府性债务风险方案》，主动采取措施加大偿债力度，积极盘活国有资源资产和部门存量资金，加大偿债力度，严格落实分年度化解债务目标，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线。

主任、各位副主任、各位委员，从我县上半年财政预算执行情况看，要完成全年财政收支目标任务虽然困难重重。但在县委的正确领导下，在县人大常委会的依法监督下，我们有信心有决心，以高度的政治责任感，扎实的工作作风，全力以赴抓好各项财政工作，努力向全年财政收支目标任务靠拢。

以上报告，请予以审议。

第二部分

2019年度镇康县一般公共预算和政府性

基金预算支出执行变动情况说明

一、2019年镇康县一般公共预算科目增减变化情况

2019年度镇康县地方一般公共预算支出214208万元，完成县级人大批复年初预算数217400万元的98.53%，比上年同期207062万元增支7146万元，增长3.45%；完成县级调整预算数211200万元的101.4%。

（一）一般公共服务支出类

1.政协事务款比2018年决算数减少43万元，下降7.54%，主要原因是：2019年度县级财力不足，部分应纳入预算的政协会议费及工作经费通过预拨支付。

2.政府办公厅（室）及相关机构事务款比2018年决算数减少546万元，下降7.73%，主要原因是：因机构改革，政府办公室部分职能和人员划转，相关资金划转列其他科目。

3.发展与改革事务款比2018年决算数减少153万元，下降30.78%，主要原因是：2019年人员减少和上级安排重点项目前期工作经费减少。

4．统计信息事务款比2018年决算数增加10万元，增长4.93%，主要原因是：2019年度增加统计普查活动工作经费及专项普查活动经费。

5．财政事务款比2018年决算数增加1180万元，增长91.33%，主要原因是：新成立会计核算中心，调入人员行政运行及事业运行增加工资支出。

6．税收事务款比2018年决算数减少330万元，下降64.71%，主要原因是：2018年度县级财力不足，减少税收事务工作经费。

7.审计事务款比2018年决算数减少14万元，下降100%，主要原因是：审计部门2018年上划省级管理，2018年一般行政管理事务支出14万元，因此2019年度无支出。

8.人力资源事务款比2018年决算数增长20万元，增长20.62%，主要原因是丧葬抚恤费支出增加。

9．商贸事务款比2018年决算数增加1209万元，增长224.72%，主要原因是：2019年度上级安排的口岸工作促进大通关建设项目支出增加。

10.组织事务比2018年决算数增加98万元，增长28.82%，主要原因是：组织经费和一般行政管理事务支出增加。

11．宣传事务款比2018年决算数增加51万元，增长21.89%，主要原因是：机制改革，宣传事务部分职能转入，相关资金和人员划转到该科目，增加经费支出。

12.统战事务款比2018年决算数增加23万元，增长31.51%，主要原因是：统战经费和其他统战事务支出经费增加。

13.质量技术监督与检验检疫事务支出比2017年决算数增加15万元，增加15.8%，主要原因是：一般行政管理事务经费增加。

14．民族事务款比2018年决算数增加14万元，增长7.91%，主要原因是：民族工作专项和其他民族事务支出增加。

15.港澳台事务款比2018年决算数减少21万元，下降45.65%，主要原因是：机构改革，部分职能和人员划转，相关资金划转列其他科目。

16．档案事务款比2018年决算数减少16万元，下降9.25%，主要原因是：因机构改革，档案局部分职能和人员划转，相关资金划转列其他科目。

17.市场监督管理事务款比2018年决算数增加736万元，主要原因是机构改革，将原“工商行政管理事务”、“质量技术监督与检验检疫事务”和“食品和药品监督管理事务”科目相关资金划列支出。

18.其他一般公共服务支出款比2018年决算数增加1088万元，增长451.45%，主要原因是：募集资金偿还本金及利息支出。

（二）国防支出类

国防支出类比2018年决算数增加288万元，增长327.27%。主要原因是：2018年预拨经费调整为已拨经费以及国防动员、其他国防支出同比增加。

（三）公共安全支出类

1．武装警察款比2018年决算数减少1366万元，下降94.86%。主要是专职辅警工资支出科目调整到公安款科目支出。

2.公安款比2018年决算数增长1047万元，增长17.24%，主要是：专职辅警工资支出增加及上级加大对公安专项转移支付。

3.检察款比2018年决算数减少17万元，下降34.00%，主要是：检察部门上划省级管理及相关支出减少。

4.法院款比2018年决算数减少80万元，下降86.02%，主要原因是：法院部门上划省级管理及相关支出减少。

5.司法款比2018年决算数减少93万元，下降9.55%，主要是：司法业务建设工程2019年已完工，因此2019年该款项支出减少。

（四）教育支出类

教育支出类比2018年决算数减少3374万元，下降8.34%。减少原因主要是2019年上级专项转移支付减少，享受免学费政策和国家助学金政策的人数减少。

（五）科学技术支出类

科学技术支出类比2018年决算数增加51万元，上升21.98%。主要是：应用技术研究与开发、科学技术普及经费同比增加。

（六）文化体育与传媒支出类

文化体育与传媒支出类比2018年决算数增加631万元，上升37.05%。主要是：2019年上级加大对体育、新闻出版电影和广播电视专项转移支付资金增加。

（七）社会保障和就业

社会保障和就业支出比2018年决算数增加492万元，增长1.5%，主要是：民政管理事务、养老保险基金支出比上年增加。

（八）医疗卫生与计划生育支出类

医疗卫生与计划生育支出类比2018年决算数增加2826万元，增长28.9%。主要是：公立医院、公共卫生、计划生育事务、行政事业单位医疗比上年同期增加。

（九）节能环保支出类

节能环保支出类比2018年决算数减少716万元，下降10.28%，主要是：上级减少对自然生态保护、退牧还草部分专项支出安排资金。

（十）城乡社区支出类

城乡社区支出类比2018年决算数减少6437万元，下降77.06%。主要是：2019年城乡社区公共设施、其他城乡社区支出经费减少。

（十一）农林水支出类

农林水支出类比2018年决算数增加14262万元，增长35.37%，主要是：2019年是决战脱贫攻坚之年，上级部门及县级加大对脱贫攻坚领域支出，对林业和草原、水利、扶贫、普惠金融发展支出工作支出加大资金投入。

（十二）交通运输支出类

交通运输支出类比2018年决算数减少3620万元，下降15.99%。主要是：上级减少对公路建设支出比上年减少。

（十三）资源勘探信息等支出类

资源勘探信息等支出类比2018年决算数减支180万元，下降30.72%。主要是：工业和信息产业支持减少。

（十四）商业服务业等支出类

商业服务业等支出类比2018决算数减少1281万元，下降56.38%。主要是：2019年上级安排涉外发展服务和其他商业服务业等支出减少。

（十五）国土海洋气象等支出类

国土海洋气象等支出类比2018年决算数减少369万元，下降27.98%，主要是：2019年上级安排的自然资源事务资金减少。

（十六）住房保障支出类

住房保障支出类比2018年决算数增加284万元，增长2.53%。主要是：住房公积金支出增加。

（十七）粮油物资储备支出

粮油物资储备支出比2018年决算数减少9万元，下降2.48%，主要是：其他粮油储备支出减少。

（十八）灾害防治及应急管理支出

灾害防治及应急管理支出比2018年决算数增加1619万元，上升100%，主要是：功能支出科目调整，应急管理事务、消防事务、地震事务、自然灾害防治、自然灾害救灾及恢复重建支出增加。

（十九）其他支出类

其他支出类比2018年决算数增加661万元，上升52.88%，主要是：2019年新增兴边富民行动专项中央基建投资项目，2018年无该项目支出；以及扶持人口较少民族发展计划项目支出增加。

（二十）债务付息支出类

债务付息支出类比2018年决算数减少824万元，下降89.27%。主要是：因县级财力不足，应付的政府债券利息通过预拨经费来完成。

（二十一）债务发行费用支出类

债务发行费用支出比2018年决算数减少47万元，下降94%。主要是：2019年镇康县政府债券发行费支出减少。

二、2019年镇康县政府性基金预算科目增减变化情况

镇康县2019年度共安排政府性基金预算支出3038万元，比上年同期3763万元减支725万元，下降19.27%。

（一）国家电影事业发展专项资金安排的支出

国家电影事业发展专项资金安排的支出5万元，比2018年决算数减少5万元，下降50.00%。主要原因是上级减少资助影院建设项目资金10万元，2019年上级安排加入“人民院线”影院补贴资金5万元增加。

（二）旅游发展基金支出

旅游发展基金支出20万元，比2018年决算数增加20万元，上升100.00%。主要原因是上级安排补助镇康县木场桃花岛露营地旅游厕所建设项目专项资金20万元，而2018年无此项支出。

（三）大中型水库移民后期扶持基金支出

大中型水库移民后期扶持基金支出比2018年决算增加398万元，上升288.41%。主要是：2019年上级安排补助中央水库移民扶持基金项目，而2018年无此项目资金。

（四）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出比2018年决算数减少780万元，下降50.49%。主要是：由于政府性基金预算以收定支，2019年国有土地使用权出让收入比去年减收，因此支出比上年同期减少。

（五）城市基础设施配套费安排的支出

城市基础设施配套费安排的支出比2018年决算数增加43万元，增长27.22%。主要是：城市基础设施配套费收入增长，因此对应支出增加。

（六）大中型水库库区基金安排的支出

大中型水库库区基金安排的支出比2018年决算增加310万元，增长171.27%。主要是：2019年省级库区基金项目和以前年度省级库基金项目支出增加。

（七）彩票公益金安排的支出

彩票公益金安排的支出比2018年决算数减少674万元，下降39.93%。主要是：2019年用于社会福利的彩票公益金支出和其他社会公益事业的彩票公益金支出比上年同期减少。

三、2019年镇康县国有资本经营收支决算情况

由于县辖区内国有企业净收益未达现行上缴国有资本经营资本收益的规定和标准，2019年度镇康县未开展国有资本经营收支预决算，相关公开表格无数据。

四、2019年度镇康县社会保险基金决算情况

2019年度镇康县社会保险基金收入合计43655.83万元，其中：保险费收入28167.72万元；利息收入248.83万元；财政补贴收入4381.51万元；委托投资收益201.92万元；转移收入221.03万元。

2019年度镇康县社会保险基金支出合计40232.6万元，其中：社会保险待遇支出25636.43万元；其他支出0.33万元；转移支出312.72万元。

社会保险本年收支结余：3423.22万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余-209.16万元；城乡居民基本养老保险基金结余1514.3万元；机关事业单位基本养老保险基金结余591.13万元；城镇职工基本医疗保险基金结余643.72万元；居民基本医疗保险基金结余1012.27万元；工伤保险基金结余-135.51万元；失业保险基金结余6.48万元。

社会保险年末滚存结余：31889.67万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余2345.91万元；城乡居民基本养老保险基金结余12967.43万元；机关事业单位基本养老保险基金结余11441.62万元；城镇职工基本医疗保险基金结余3979.1万元；城乡居民基本医疗保险基金结余1112.27万元；工伤保险基金结余8.79万元；失业保险基金结余34.54万元。

五、2019年度镇康县举借政府债务决算情况

（一）债务限额情况。经上级财政部门核定并提请县人大常委会会议审查批准，2019年，镇康县政府债务限额为189722万元，其中：一般债务185151万元，专项债务4571万元。

（二）债务规模情况。截至2019年12月底，镇康县共有地方政府性债务余额143163万元。其中：政府负有偿还责任的债务143163万元（包括一般债务138592万元，专项债务4571万元）。债券资金偿还5670万元，上级补助及县级财力偿还0万元。

（三）债务增减变动情况。全年净增加债务0万元，主要为2019年争取的新增债券资金，新增的债券资金按相关程序报政府批复，并编制专项草案报县人大审议通过；全年共偿还债务5670万元，其中：一般债务5170万元，专项债务500万元。

第三部分

2019年度镇康县 “三公”经费决算支出

情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和县政府工作安排，经镇康县财政局汇总，报经县人民政府审定，现将镇康县（包含本县行政单位、事业单位以及其他使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费单位）2019年度“三公”经费决算情况公开如下：

一、2019年度镇康县“三公”经费支出情况

2019年度镇康县一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算汇总数为630.66万元，较2018年1289.35万元，减少658.69万元，下降51.09%。其中：因公出国（境）费为0万元，与2017年持平，零增长；公务接待费为194.62万元，较2018年462.82万元，减少268.2万元，下降57.95%，全年国内公务接待3263批次，国内公务接待26194人次；公务用车购置及运行维护费为436.04万元，较2018年436.04万元，减少390.49万元，下降47.24%，(其中：公务用车购置费57.18万元， 较2018年0万元，增加57.18万元，增加100% ；公务用车运行维护费378.86万元，较2018年826.53万元，减少447.67万元，下降54.16%)。年末公务用车保有量170辆。

按照中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件规定以及过“紧日子”的要求，云南省财政厅进一步加强“三公”经费管理，强化预算控制、预算执行约束及动态监控，省本级“三公”经费决算汇总数和分项数额均较上年有所下降，达到了中央“只减不增”的要求。

二、镇康县“三公”经费口径说明

（一）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

1.因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

3.公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（二）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。镇康县各部门“三公”经费，由各部门在政府门户网站上与部门决算一同公开，如需了解具体情况，可与部门直接联系。

第四部分

2019年度镇康县重点工作情况解释说明

一、2019年度镇康县财政转移支付执行情况说明

2019年，镇康县共获得上级补助收入186,029万元，其中：一般公共预算转移支付收入183,957元（返还性收入1,525万元，一般性转移支付137,090万元，专项转移支付45,342万元），政府性基金转移支付收入2,072万元。结转下年支出490万元。由于镇康县尚未实施乡镇一级财政，故所有上级补助均在县本级列支，无对下转移支付，具体情况如下：

（一）一般公共预算转移支付收入执行情况

1.返还性收入1,525万元统筹安排使用。

2.一般性转移支付执行情况

公共安全共同财政事权转移支付支出878万元； 教育共同财政事权转移支付支出9,327万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付支出190万元； 社会保障和就业共同财政事权转移支付支出11,337万元；卫生健康共同财政事权转移支付支出3,130万元；节能环保共同财政事权转移支付支出3,931万元；农林水共同财政事权转移支付支出8,565万元； 交通运输共同财政事权转移支付支出15,400万元；住房保障共同财政事权转移支付支出10,307万元；其他共同财政事权转移支付支出328万元；体制补助收入等其他一般性转移支付收入73,697万元统筹安排使用。

3.专项转移支付专款专用

一般公共服务支出446万元；国防支出51万元；公共安全740万元；教育支出377万元；科学技术支出122万元；文化旅游体育与传媒支出807万元；社会保障和就业支出3,253万元；卫生健康支出553万元；节能环保支出2,022万元；城乡社区支出35万元；农林水支出28,310万元；交通运输支出2,637万元；资源勘探信息等支出10万元；商业服务业等支出860万元；自然资源海洋气象等支出269万元；住房保障支出2,214万元；其他收入（灾害防治及应急管理）支出2,636万元。

（二）政府性基金转移支付收入执行情况

2019年度，镇康县政府性基金预算转移支付收入2,072万元。

二、2019年度镇康县预算绩效开展情况

（一）镇康县2019年度绩效管理工作总结

1.成立绩效管理专职机构

2019年机构改革调整后，单独设置了绩效管理股并配备专职人员具体负责全县预算绩效管理工作。为进一步整合财政人力资源，充分发挥股室职能联动作用，将财政监督股、绩效管理股和法制税政股（审批股）合并办室，绩效管理工作在其他股室的配合下有序开展工作。

2.绩效管理工作业务开展情况

2019年度预算送审资金263607万元，审减资金148553万元，审减率为56.35%，下达预算资金115054万元。本级财力安排项目280个（其中：年初预算276个，追加4个），预算资金38456.06万元（其中：年初预算34402.42万元，追加4053.64万元）。项目绩效目标填报280个，预算资金38456.06万元，通过云南省财政管理信息系统一体化平台和财政扶贫资金动态监控平台开展绩效动态监控项目280个，预算资金38456.06万元，项目资金支出135147.91万元。开展部门绩效自评项目支出135147.91万元，由于我县尚处于绩效管理初级阶段，未建立绩效评价专家库，因此，尚未对项目进行财政绩效再评价工作。

3.绩效管理实现“三个层次”覆盖

构建全方位预算绩效管理格局取得实质性进展。按照全面实施预算绩效管理的要求，将政府、部门和单位、政策和项目三个层次全面纳入绩效管理。镇康县完善了政策和项目、部门和单位整体预算绩效管理，始终将项目绩效管理融入预算编制、执行、监督的全过程。

4.进一步加强培训和宣传工作，提高全县绩效目标编制水平。

一是对全县一级预算单位财务人员进行绩效目标编制培训，共有62个预算单位96名财务人员参加了培训。在培训中主要学习全面实施绩效管理的理念，编制绩效目标的方法和《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的主要内容，增强预算单位财务人员对预算绩效管理的意识，对部门整体绩效目标和项目绩效目标编制方法有了进一步的了解，有效提高部门绩效目标编制水平。二是对财政局相关归口管理业务股室进行绩效目标审核开展绩效业务培训，提高项目绩效目标审核能力，为构建“全方位、全过程和全覆盖”预算绩效管理工作奠定坚实的基础。

5.通过预算一体化软件和监控平台对项目绩效实施情况开展监控

各预算单位依据本部门职能、行业发展规划和年度工作计划，以预算资金管理为主线，结合当年部门预算资金需求情况，在云南省财政管理信息系统一体化平台编报预算部门整体绩效目标和项目绩效目标。上级专项转移支付资金绩效目标由相关归口管理业务股室下达资金通知后，预算单位在上级下达的绩效目标的基础上结合本单位项目具体实施目标重新编制项目预算绩效目标，并随同专项资金文件同步下达。扶贫项目资金绩效目标实行整合填报。凡涉及扶贫项目资金的各预算单位，在财政局相关归口管理业务股室下达上级专项转移支付资金通知后，根据实施项目性质在财政扶贫动态监控平台选择对应的绩效目标模板对项目采取整合项目绩效目标的填报。

各项财政资金通过云南省财政管理信息系统一体化平台和财政扶贫资金动态监控平台，对项目绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，确保财政资金及时落实，加快项目实施进度和预算支出进度。

6.加强绩效管理公开工作

2月份全县55个预算单位全部在镇康县人民政府门户网站上公开2019年度部门预算绩效目标编制情况，主要包括部门整体绩效目标、项目绩效目标情况。9月份全县53个预算单位全部在镇康县人民政府门户网站上公开2018年度部门决算，决算公开中包含预算单位绩效自评情况。

（二）工作中存在的困难和问题

1.预算单位预算绩效管理理念有待加强。长期以来形成的“重投入轻管理、重使用轻绩效”的观念还未根除，较多部门误认为预算绩效管理是财政部门或单位财务人员的工作，绩效理念尚未真正全面建立。加上缺乏相应的约束激励机制，各预算单位实施预算绩效管理的主动性、积极性不够。

2.绩效目标编制水平有待提升。我县一般公共预算及政府性基金预算虽已基本实现绩效目标编制的全覆盖，但各单位绩效目标编制水平参差不齐，对预期实现的目标认识不到位、设定不完整、描述不量化等问题还普遍存在，无法充分发挥绩效目标的导向、约束作用。财政局支出股室管理水平也参差不齐，对绩效目标审核不到位，导致目标编制不细致、内容不完善的情况仍然存在。

3.扶贫资金绩效评价结果应用较为局限。绩效评价结果与资金分配、预算挂钩是目前最直接的结果应用方式，但由于未掌握结果应用的主动权，缺乏应用的有效抓手，评价结果挂钩预算还不够明显。另外，近年虽已逐步加快绩效管理信息公开工作，但绩效管理考核工作还未纳入政府考核，导致绩效管理考核工作无法形成威慑性作用。

4.绩效评价主体资质有限。由于绩效评价涉及各个领域的专业知识，缺乏各行业领域的专家力量支撑，直接影响预算绩效管理的质量。引入第三方参与绩效评价工作，已成为财政支出绩效评价的重要形式。但我县境内目前无第三方评价机构，并且县级财政资金困难，无法投资大量绩效评估资金。

5.预算项目库不够规范。镇康县各级财政预算项目数量偏多，但总体质量不高。因项目数量基数大，镇康县绩效管理工作尚处在起步阶段，对所有项目的绩效目标设定审核、评估工作开展力不从心，项目库管理不规范、部门填报项目绩效目标不严谨使得绩效评价工作开展总体质量不到，与预期目标有差距。

（三）下一步工作计划

1.建立健全预算绩效管理制度建设工作，加快出台《镇康县全面实施预算绩效管理意见》，针对预算绩效各环节和重点领域出台相关制度办法，例如绩效目标管理办法、绩效监控管理办法、绩效评价管理办法、绩效结果应用办法、预算绩效管理流程，以及政府购买服务、部门整体、地方债务等绩效管理相关制度办法，全面规范镇康县预算绩效管理工作，提升绩效评价质量，充分发挥绩效评价在财政资金监管及成效上的重大作用。

2.压实主体责任，树立绩效责任意识。切实增强责任意识,将支出主体责任和绩效意识扛在肩上、抓在手上，以预算绩效管理约束支出行为，牢固树立正确的政绩观，实现由“要我评价”向“我要评价”的转变，同时强化绩效管理的约束和问责机制。

3.加强宣传培训，努力提高预算绩效管理工作水平。充分利用宣传资料、网络平台等多种方式，大力开展业务培训,宣传绩效理念。定期或不定期的向各单位介绍全国以及我省预算绩效管理的好经验，好做法，促进相互交流，共同提高；引导社会各界了解和支持预算绩效管理，进一步优化“讲绩效、重绩效、比绩效、用绩效”的环境条件和舆论氛围。不断提高工作人员的业务素质和工作水平，全面提高我县预算绩效管理水平。

4.要组织好各级预算单位专业技术力量，成立绩效评价专家队伍。积极引导和鼓励各级预算单位绩效管理调研工作，培养预算绩效管理人才，逐步形成一套稳定成熟的绩效评价体系，全面规范评价机构操作与管理，为更全面、更深入的实施绩效评价工作保驾护航。积极探索第三方参与预算评估机制。从镇康县目前的绩效机构资源情况来看，镇康县成立中介机构库建设较为困难。

三、重点项目执行情况

2019年镇康县执行的重点项目有：镇康县退耕还林项目2342万元，镇康县森林生态效益补偿资金738万元，镇康县天然林停伐项目2003万元，镇康县涉农整合资金44637万元，镇康县污水处理厂改建项目600万元，镇康县农村公路建设、维护资金（含车船购置税返还）20014万元，镇康县保障性住房资金2000万元，镇康县中小河流域治理项目1895万元，镇康县体育场馆建设项目720万元，镇康县金场坝水库建设项目2704万元，镇康县社会兜底工程项目资金2001万元，镇康县城乡困难群众最低生活保障资金3962万元，镇康县困难群众临时生活救助资金1139万元，镇康县孤儿孤寡老人困难生活补助506万元，镇康县学前教育专项资金450万元，镇康县凤尾至帮海公路改扩建项目1200万元，镇康县中小学校舍建设及教学仪器设备购置项目2314万元，镇康县沿边居民补助5686万元，镇康县营养改善计划补助资金915万元，镇康县边境地区专职辅警经费2052万元。

镇康县财政局高度重视开展部门整体支出绩效评价、重点项目、民生项目、边境转移支付项目绩效自评工作，绩效目标管理遵循年初部门预算统一布置，项目绩效目标随部门预算一并上报财政部门审核，并在批复部门预算文件时一起下达，年度追加的财政资金绩效目标在资金文件下达时随同下达。2019年度镇康县重点项目基本完成预定绩效目标，各预算单位在“镇康县人民政府网站/财政信息专栏”中向社会公开相关项目支出绩效自评情况。

监督索引号53092403100011111