根据《镇康县审计局关于镇康县财政局2022—2023年度预算执行和其他财政财务收支情况的审计报告》（镇审调报〔2024〕4号）的要求，县财政局高度重视，及时进行研究，并安排分管领导牵头，指定专人负责，对此次检查中发现的问题进行及时整改落实，现将情况报告如下：
一、审计调查发现的主要问题和整改情况
（一）预算编制和预算执行方面存在的问题
1.违反中央八项规定精神及其实施细则违规报销支出5868.00元
该问题已整改完成，县财政局于2024年6月对涉及人员进行梳理清收，收回违规报销资金5868元，于2024年7月8日已缴入县审计局账户。
2.“三公经费”不减反增
该问题已整改完成，审计报告查出问题反馈后，县财政局立即加强对公务接待和公车运行加强管理，严控接待规模、标准和范围，严把车辆出行报备审批，下步工作中，县财政局将竖牢“过紧日子”思想，加强公务用车管理，严格落实公务接待相关要求，严控“三公经费”支出。
3.年初预算不精准，预算执行率偏差大
该问题已整改完成，审计报告查出问题反馈后，县财政局严格执行预算，做到无预算不支出，切实压降年初预算与执行的偏差，下步工作中，县财政局将进一步强化部门预算编制的精细化管理工作，严格落实零基预算相关要求，科学测算，严控一般性支出，尽量缩小部门预算与实际支出需要的差距，做到精准预算。
4.原始凭证不完整，附件资料不齐全
该问题已整改完成,一是2023年6月27号凭证、7月31号凭证支付2023年阿数瑟广场舞比赛服装款的两笔费用已根据当时参加广场舞比赛人员名单逐一进行了补签登记；二是2023年12月27号凭证，支付后院修缮费已补齐工程清单；三是2023年大部分凭证报销单无经办人签字，部分报销单经办人的签字只用电脑打印的情况，在今后会计核算工作中将严格遵守《会计基础工作规范》要求，以会计原始凭证及附件资料为依据，有效保障原始凭证的完整性和规范性。
(二）工会委员会方面存在的问题
未按规定比例收取会员费。该问题已整改完成，已于2024年6月补收临时人员两年未交足的会员会费。
二、审计建议采纳情况
镇康县财政局积极采纳审计提出的建议意见，逐一落实整改，在今后的工作中县财政局将持续加强会计核算管理，不断提高会计信息质量，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》和中央八项规定精神及其实施细则，严格落实政府“过紧日子”的要求，强化预算约束，合理安排支出。一是在日常工作中严格执行《会计基础工作规范》、《政府会计制度》等相关规定，规范处理账务；二是进一步加强原始凭证及附件资料审核，确保会计资料的完整性及真实性；三是加强业务人员职业道德、业务技能的培训，增强政治素养和业务水平。
镇康县财政局
2024年8月6日
滇公网安备53092402000102号