镇康县财政局2026年预算公开目录
第一部分 镇康县财政局年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 镇康县财政局2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、县对下转移支付预算表
十四、县对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
镇康县财政局2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
镇康县财政局是综合管理全县财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府职能部门。贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作；承担各项财政收支管理职责,负责实施国库集中收付制度；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度；负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作；负责管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度规范会计行为;承担镇康县人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出改善金融业发展环境、推动信用体系建设、促进金融业发展的建议。
（二）机构设置情况
我部门共设置20个内设机构，包括：办公室、综合与研究股、法制税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、宣教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、金融综合股、非税收入管理股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资产管理股、国资委办公室；下属4个股级事业机构：镇康县收费票据监督管理中心、镇康县财政投资评审中心、镇康县国库支付中心、镇康县会计核算中心。加挂镇康县人民政府国有资产监督管理委员会两块牌子。
我单位为一级预算单位，无所属单位。
（三）重点工作概述
1.多措并举抓收入，增强财政保障能力。加强财税协同联动，密切关注经济形势和税收政策变化，强化重点税源、重点行业、重点企业动态监控，确保应收尽收；积极盘活国有资产资源，挖掘非税收入增收潜力，主要抓好农特产品基础设施配套等重大项目建设、光伏企业耕占税及历史遗留欠税清缴，重点以盘活国有资源资产为突破口，以凤尾老城区、工业园区及各行政事业单位资产盘活为切入点，力保非税盘子，争取2026年预计实现一般公共预算收入增长1%；同时，加强向上争取力度，围绕乡村振兴、生态环保等领域，谋划储备一批优质项目，积极向上争取财力及库款调度倾斜，统筹好库款调度资金，不断增强财政保障能力，缓解收支矛盾。
2.优化支出强管理，提高资金使用效益。持续优化财政支出结构，进一步压减非必要、非刚性支出，集中财力保障县委、县政府重大决策部署和民生重点领域支出；加快预算执行进度，建立预算执行动态监控机制，对支出进度缓慢的部门和单位进行预警和督促，确保财政资金及时发挥效益，争取2026年预计实现一般公共预算支出增长1%；深化财政绩效管理，扩大绩效评价范围，强化评价结果应用，将评价结果与预算安排、政策调整挂钩，真正实现“花钱必问效、无效必问责”。
3.强化监督严问责，规范财经秩序。健全财政监督机制，构建事前、事中、事后全过程监督体系，加强对专项资金、政府采购、国有资产等重点领域和关键环节的监督检查；联合审计、纪检监察等部门形成有效的监管合力，严肃查处财政资金使用中的违规违纪行为；加强财政内部控制建设，完善内控制度，规范业务流程，防范财政风险。
4.加强队伍建设，提升财政服务水平。持续开展财务人员业务培训和继续教育，围绕财政改革热点和业务难点，开展专题培训、业务竞赛等活动，不断提高财务人员的业务素质和职业道德水平；加强对会计基础工作的指导和检查，规范会计核算和财务管理行为；推进会计信息化建设，提高会计工作效率和质量，为财政事业高质量发展提供坚强保障。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制53人，其中：行政编制26人，工勤人员编制0人，事业编制27人。在职实有49人，其中：财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入11,784,771.38元，其中：一般公共预算11,784,771.38元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年的12,078,385.01元对比减少293,613.63元，下降2.43%，主要原因是：本年在职人员减少,相应减少在职人员工资收入、单位部分各项保险收入及公用经费收入，故本年财务总收入比上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入11,784,771.38元，其中:本年收入11,784,771.38元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,784,771.38元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年的12,028,385.01元对比减少243,613.63元，下降2.03%，主要原因是：本年在职人员减少,相应减少在职人员工资收入、单位部分各项保险收入及公用经费收入，故本年财务总收入比上年减少。
四、 预算单位支出情况
2025年部门预算总支出11,784,771.38元。财政拨款安排支出11,784,771.38元，其中：基本支出9,728,171.38元，与上年的10,858,385.01元对比减少1,130,213.63元，下降10.41%，主要原因是:本年在职人员减少,相应减少在职人员工资支出、单位部分各项保险支出及公用经费支出，故本年基本支出比上年减少；项目支出2,056,600元，与上年的1,170,000元对比增加886,600元，增长75.78%，主要原因是：本年增加代管国有资产测绘及评估费用项目资金，故本年项目支出比上年增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
2010601 行政运行支出3,468,815.91元主要用于行政人员工资，
2010602 一般行政管理事务支出2,056,600.00元，主要用于日常办公，
2010650 事业运行支出3,803,713.09元，主要用于事业人员工资，
2080501 行政单位离退休支出653,725.80元，主要用于退休人员工资，
2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出799,955.84元，主要用于在职人员养老保险，
2080801 死亡抚恤支出17,928.00元，主要用于单位死亡抚恤支出
2101101 行政单位医疗支出191,474.65元，主要用于行政人员医疗保险，
2101102 事业单位医疗支出163,505.76元，主要用于事业人员医疗保险，
2101199 其他行政事业单位医疗支出28,011.45元，主要用于在职人员生育保险，
2210201 住房公积金支出601,040.88元，主要用于在职人员住房公积金。
5、 县对下专项转移支付情况
镇康县财政局2025年无县对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
镇康县财政局2026年三公经费合计132,000元，其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算
镇康县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算63,000元、较上年减少3,000元，下降4.55%，具体变动情况如下：
1.因公出国（境）费
镇康县财政局2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0元，较上年无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
2.公务接待费
镇康县财政局2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为3,000元，较上年减少3,000元，下降50%，国内公务接待批次为5次，共计接待50人次。
减少的主要原因是：厉行节约，逐年降低公务接待费支出。
3.公务用车购置及运行维护费
镇康县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为60,000元，较上年无增减变化。其中：公务用车购置费0元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费60,000元，较上年无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
（二）上级资金
镇康县财政局2026年上级资金“三公”经费预算69,000元，较上年无增减变化。
（三）自有资金
镇康县财政局2026年自有资金“三公”经费预算0元，较上年无增减变化。
（四）非财政拨款
镇康县财政局2026年非财政拨款“三公”经费预算0元，较上年无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
镇康县财政局2026年财政批复一般公共预算项目9个，其中重点项目1个，即：预算绩效管理经费项目。
预算绩效管理经费项目绩效目标为：为切实提高全县预决算公开质量，做好2026年度部门预决算公开工作，进一步提高财政资金科学化、精细化管理水平，提升财政资金使用效率，推进全过程预算绩效管理，县财政局聘请北京博思恒效咨询有限公司进行培训，并对全过程预算绩效管理服务。开展绩2次预算绩效管理业务培训，参训部门预算绩效考核通过率达90%以上；召开2次预算绩效管理工作会议，使镇康县预算绩效管理4个环节全面开展；对部分项目开展绩效评价、对部分部门整体开展绩效评价工作，及时总结管理经验，完善管理办法，提高管理水平和资金的使用效益；促使单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完善项目计划和绩效目标并加强项目管理，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策参考；全县服务单位满意度满意度达90%以上。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入：是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金。
2.基本支出：是指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
3.项目支出：是指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
4.上年结转和结余:是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
5.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
6.“三公”经费:是指因公出国(境)经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国(境)经费指公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
镇康县财政局2026年机关运行经费安排485,465.04元，与上年的709,757.52元对比减少224,292.48元，下降31.6%，主要原因是：本年在职人员减少,相应减少行政人员公务交通补贴、车辆租赁费、工会经费等支出，故机关运行经费较上年减少。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
镇康县财政局2026年委托业务费安排0元，较上年无增减变化。
（四）国有资产占有使用情况（净值）
截至2025年12月31日，镇康县财政局资产总额3,497,476.55元，其中，流动资产38,726.20元，固定资产3,395,933.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产62,816.39元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少183,145.99元，其中：流动资产增加5,919.81元，固定资产减少186,788.56元，无形资产减少2,277.24元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产30项，账面原值367,540元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
滇公网安备53092402000102号