镇康县司法局关于2018年度预算执行和其他财政财务收支相关事项审计查出问题 整改落实情况公告

二、审计决定问题二往来款长期挂账未及时清理整改情况。一是“其他应收款”2018年12月末余额共计592265.85元，审计期间已整改293416.67元，剩余298849.18元，其中288149.18元属于财政预拨资金的医疗、工伤、生育和失业保险支出，县财政局已于2019年12月化解了该笔预拨资金，我局在2019年12月31日第0050号凭证中进行了往来款核销，该笔挂账已整改，其余的10700.00元属于预付市司法局2016和2017年度服装款，已于2019年10月25日收到市局发票与说明，在2019年10月29日0001号凭证中进行了销账处理，该笔往来款已整改完毕。二是“其他应付款”2018年12月末余额共计629828.49元，审计期间已整改49493.80元，剩余580334.69元，其中288149.18元属于财政预拨的医疗、工伤、生育和失业保险，县财政局已于2019年12月化解了该笔预拨资金，我局在2019年12月31日第0050号凭证中进行了往来款核销，该笔挂账已整改；1338.00元属于2016年装备款，该笔资金用于购置饮水机2台，于2020年2月29日第9号凭证进行了冲销，已整改；2017年装备款240000.00元于2020年4月30日第25号凭证支付七乡（镇）司法所承载网电路费冲销金额37080.00元，26号凭证支付承载网接入设备费冲销金额17460.00元，9月30日第6号凭证购置扫描仪2台冲销金额29060.00元，10月支付信息化建设费用冲销156400.00元，已全部冲销整改；2018年装备款35379.00元，于2019年1月31日第0011号凭证用于支付承载网租用费冲销金额35379.00元，已整改；人社局返还多交养老保险单位部分11691.60元已于2019年5月31日第0007号凭证用于拨付忙丙挂钩村烤烟种植工作经费，冲销10000.00元，手续费1.00元，7月31日第0010号凭证支付干部职工差旅费冲销1138.00元，2020年1月31日第8号凭证用于支付电费冲销552.60元；医疗保险3853.20元属于2017年10月漏交基本医疗保险，已于2019年12月31日第0019号凭证进行补交冲销，其余保险挂账共-76.29元于2019年已陆续进行了冲销，全部整改完毕。